銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》第二章第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程八

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第二章　商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)

2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

　　專欄：風(fēng)險管理流程與業(yè)務(wù)流程的關(guān)系

　　風(fēng)險管理流程是全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，適用于銀行各個層級的風(fēng)險管理活動。從銀行整體層面來看，商業(yè)銀行需要識別出所面臨的所有實質(zhì)性風(fēng)險，對每一類風(fēng)險進行準(zhǔn)確的計量和評估并進行合理的風(fēng)險加總，有效評估銀行整體的風(fēng)險狀況和資本水平，持續(xù)監(jiān)控并及時報告風(fēng)險水平和風(fēng)險變化趨勢，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制和緩釋措施，確保銀行風(fēng)險水平與風(fēng)險偏好保持一致。

　　從具體的業(yè)務(wù)層面來看，風(fēng)險管理流程貫穿于業(yè)務(wù)流程以及業(yè)務(wù)流程的每一環(huán)節(jié)。以信貸業(yè)務(wù)流程為例，一般的信貸業(yè)務(wù)基本流程是客戶申請與受理、信貸業(yè)務(wù)調(diào)查（評估）。信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批。（報備）、信貸業(yè)務(wù)實施、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理。（不良信貸資產(chǎn)管理）、信用收回。銀行通過信貸業(yè)務(wù)流程完成一筆貨款業(yè)務(wù)活動，須明確信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理職責(zé)和工作內(nèi)容，如在客戶申請與受理階段，要認(rèn)定客戶是否具備申請信貸業(yè)務(wù)的基本條件，對客戶的申請進行初步的風(fēng)險識別和評估，對于明顯不符合銀行設(shè)定的信貸風(fēng)險準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的要予以拒絕；在調(diào)查階段，則對客戶的貨款申請進行全面調(diào)查，對客戶的風(fēng)險進行充分的識別、準(zhǔn)確的評估，提出信貸安排（如貨款定價等）和風(fēng)險緩釋措施（如抵押、擔(dān)保、定價、其他限制性條款）建議；在信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批環(huán)節(jié)，則對前一環(huán)節(jié)的風(fēng)險識別與計量準(zhǔn)確性、充分性進行審核，對提出的建議進行決策或改進。貨款發(fā)放后，銀行需要密切關(guān)注宏觀、行業(yè)經(jīng)濟變化，對借款人的財務(wù)狀況、還款意愿、抵押品的價值變化等進行持續(xù)監(jiān)控并及時報告，適時采取進一步的風(fēng)險防控措施。同時，銀行發(fā)放的各項貨款形成銀行持有的信貸資產(chǎn)組合，銀行須進行組合管理，將風(fēng)險管理流

　　經(jīng)典例題：

　　【單選題】（?。┏袚?dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。

　　A.董事會

　　B.風(fēng)險管理部門

　　C.監(jiān)事會

　　D.財務(wù)控制部門

　　【正確答案】B

　　【答案解析】風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制決策的最終責(zé)任。故B選項正確。

　　【單選題】銀行風(fēng)險管理的流程是（?。?/p>

　　A.風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

　　B.風(fēng)險識別——風(fēng)險控制——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險計量

　　C.風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測——風(fēng)險控制

　　D.風(fēng)險控制——風(fēng)險識別——風(fēng)險計量——風(fēng)險監(jiān)測

　　【正確答案】C

　　【答案解析】對商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的考查。按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。故C選項正確。

　　程與組合管理活動相整合，通過對信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險分析、評估、提出風(fēng)險應(yīng)對措施，以實現(xiàn)在一定風(fēng)險水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營流程，切實將風(fēng)險管理貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動當(dāng)中。程與組合管理活動相整合，通過對信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險分析、評估、提出風(fēng)險應(yīng)對措施，以實現(xiàn)在一定風(fēng)險水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營流程，切實將風(fēng)險管理貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動當(dāng)中。程與組合管理活動相整合，通過對信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險分析、評估、提出風(fēng)險應(yīng)對措施，以實現(xiàn)在一定風(fēng)險水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險管理職責(zé)與分工，逐步優(yōu)化業(yè)務(wù)經(jīng)營流程，切實將風(fēng)險管理貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動當(dāng)中。程與組合管理活動相整合，通過對信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險分析、評估、提出風(fēng)險應(yīng)對措施，以實現(xiàn)在一定風(fēng)險水平下的收益最大化。因此，為保證風(fēng)險管理的有效性，商業(yè)銀行應(yīng)明確業(yè)務(wù)經(jīng)營流程各環(huán)節(jié)所承擔(dān)的風(fēng)險管理職責(zé)與分工。

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