2016年銀行職業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：客戶信用評(píng)級(jí)

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來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2016/03/24 11:39:56　字體：大小

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2016年銀行從業(yè)資格考試備考正在進(jìn)行中，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校特為大家整理、歸納了以下銀行從業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料，希望廣大考生能夠備考順利，夢(mèng)想成真！

總體來看，商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

專家判斷法在我國商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)中運(yùn)用較為廣泛。

（1）定性分析法

定性分析法主要指專家判斷法。

專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。

專家系統(tǒng)是依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用各種專業(yè)性分析工具，在分析評(píng)價(jià)各種關(guān)鍵要素的基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來綜合評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的分析系統(tǒng)。

A.5Cs系統(tǒng)

品德 Character	是對(duì)借款人聲譽(yù)的衡量。主要指企業(yè)負(fù)責(zé)人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運(yùn)用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等，信用記錄對(duì)其品德的判斷具有重要意義。
資本 Capital	是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況。資本金是經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。財(cái)務(wù)杠桿高就意味著資本金較少，債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率也較高。
還款能力 Capacity	主要從兩方面進(jìn)行分析：一方面是借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢(shì)及波動(dòng)性；另一方面是借款人的管理水平，銀行不僅要對(duì)借款人的公司治理機(jī)制、日常經(jīng)營策略、管理的整合度和深度進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，還要對(duì)其各部門主要管理人員進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。
抵押 Collateral	借款人應(yīng)提供一定的、合適的抵押品以減少或避免商業(yè)銀行貸款損失，特別是在中長期貸款中，如果沒有擔(dān)保品作為抵押，商業(yè)銀行通常不予放款。商業(yè)銀行對(duì)抵押品的要求權(quán)級(jí)別越高，抵押品的市場(chǎng)價(jià)值越大，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，則貸款的風(fēng)險(xiǎn)越低。
經(jīng)營環(huán)境 Condition	主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素。商業(yè)周期是決定信用風(fēng)險(xiǎn)水平的重要因素，尤其是在周期敏感性的產(chǎn)業(yè)；借款人處于行業(yè)周期的不同階段以及行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，對(duì)借款人的償債能力也具有重大影響；利率水平也是影響信用風(fēng)險(xiǎn)水平的重要環(huán)境因素。

B.5Ps分析系統(tǒng)包括：

個(gè)人因素（Personal Factor）

資金用途因素（Purpose Factor）

還款來源因素（Payment Factor）

保障因素（Protection Factor）

企業(yè)前景因素（Perspective Factor）

C.駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括：

資本充足率（Capital Adequacy）；資產(chǎn)質(zhì)量（Assets Quality）；管理能力（Management）；盈利性（Earning）；流動(dòng)性（Liquidity）等因素。

定性分析方法的局限性：

定性分析法的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。在實(shí)踐中，商業(yè)銀行往往通過頒布統(tǒng)一的信貸評(píng)估指引和操作流程，并采用眾多專家組成的專家委員會(huì)的綜合意見等措施，在一定程度上彌補(bǔ)定性分析方法的這一局限性。

（2）定量分析法

①定量分析法在信用評(píng)級(jí)中越來越受到重視，較常見的定量分析法主要包括各類違約概率模型分析法。

②違約概率模型分析屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。

③具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和Credit Monitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。

④信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型在金融領(lǐng)域的發(fā)展也引起了監(jiān)管當(dāng)局的高度重視。

定量分析方法的特點(diǎn)：

與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。

針對(duì)我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，取長補(bǔ)短，有助于提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量水平。