2016年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》知識點(diǎn)：外部事件

為幫助參加2016年銀行從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校整理了2016銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》知識點(diǎn)供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢想成真！

商業(yè)銀行是在一定的政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境中運(yùn)營的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響其正常的經(jīng)營活動甚至造成損失。外部事件可能是內(nèi)部控制失敗或內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，也可能是外部因素對商業(yè)銀行運(yùn)作或聲譽(yù)造成的“威脅”。

（1）外部欺詐

外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。

外部欺詐示例：

（2）洗錢

洗錢是指違法分子通過各種手段將非法所得合法化的行為（如毒品犯罪洗錢等）。各國政府和監(jiān)管機(jī)構(gòu)都要求商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，必須設(shè)定相應(yīng)的程序、政策，以嚴(yán)格控制恐怖融資和洗錢行為。

（3）政治風(fēng)險

政治風(fēng)險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工和政府行為、公共利益集團(tuán)或極端分子活動而給商業(yè)銀行造成的損失。例如，本國政府或商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)所在地政府誕生新的立法、公共利益集團(tuán)的持續(xù)壓力／運(yùn)動、極端組織的行動／蓄意破壞、政變／政府更替等事件給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失。

（4）監(jiān)管規(guī)定

監(jiān)管規(guī)定是指商業(yè)銀行未遵守金融監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定而可能造成的損失。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定、金融監(jiān)管加強(qiáng)、金融監(jiān)管者發(fā)生改變、金融監(jiān)管重點(diǎn)發(fā)生變化時，較易出現(xiàn)此方面的風(fēng)險。例如，國家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整有關(guān)信貸政策，避免因監(jiān)管規(guī)定的變化而給商業(yè)銀行造成損失。

（5）業(yè)務(wù)外包

由于外部供應(yīng)商的過錯而導(dǎo)致服務(wù)或供應(yīng)中斷或撤銷而造成的損失，例如供電局拉閘限電、系統(tǒng)服務(wù)外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)等。

（6）自然災(zāi)害

由于自然因素造成商業(yè)銀行的財產(chǎn)損失，包括火災(zāi)、洪水、地震等。例如，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成相當(dāng)規(guī)模的損失。

（7）恐怖威脅

由于人為因素造成商業(yè)銀行的財產(chǎn)損失，包括恐怖活動、綁架和爆炸等。最有代表性的美國“9·11”事件，給眾多金融機(jī)構(gòu)造成慘重的經(jīng)濟(jì)損失。

在商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理實踐中，還可以從原因、損失事件、影響等角度進(jìn)行多維度分類和評級，以便運(yùn)用于風(fēng)險與控制評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、損失數(shù)據(jù)收集、檢查、整改及操作風(fēng)險報告等操作風(fēng)險管理流程，提升管理效率。

1.操作風(fēng)險原因，是指誘發(fā)操作風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)椴僮黠L(fēng)險損失事件的緣由，通常一個操作風(fēng)險損失事件可由一個或多個操作風(fēng)險原因引發(fā)。

一級操作風(fēng)險原因分類有信息科技系統(tǒng)、流程、人員、經(jīng)營活動、環(huán)境、政治、監(jiān)管和破壞或事故等八類。其中，信息科技系統(tǒng)、流程、人員屬于導(dǎo)致操作風(fēng)險損失事件發(fā)生的內(nèi)部原因；經(jīng)營活動、環(huán)境、政治、監(jiān)管和破壞或事故屬于導(dǎo)致操作風(fēng)險損失事件發(fā)生的外部原因。

2.操作風(fēng)險損失事件分類援用了銀監(jiān)會的操作風(fēng)險損失事件分類

操作風(fēng)險損失事件分類共有一級、二級和三級分類。在開展操作風(fēng)險與控制評估、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集工作時，需要將識別的風(fēng)險或發(fā)現(xiàn)的損失事件按照本事件分類進(jìn)行歸類。