2017年基金從業(yè)資格考試練習(xí)題（12.21）

備考2018年基金從業(yè)資格考試的考生 ，現(xiàn)在是預(yù)習(xí)階段，請大家打好基礎(chǔ)，盡早準(zhǔn)備。正保會計網(wǎng)校小編為您整理了2018基金從業(yè)資格考試全科試題，聽說基金從業(yè)考試難度增加了，網(wǎng)校喊你來學(xué)習(xí)！

《證券投資基金》

關(guān)于批量處理交收，下列說法錯誤的是（ ）。

A、批量處理交收是將某一時段內(nèi)滿足條件的所有結(jié)算集中在一個特定時間段內(nèi)集中進(jìn)行處理

B、批量處理交收一般按每個營業(yè)日進(jìn)行，也有按其他時間段進(jìn)行的

C、批量處理交收可以以全額結(jié)算或凈額結(jié)算方式進(jìn)行交收

D、批量處理交收只能以全額結(jié)算方式進(jìn)行交收

【正確答案】D

【答案解析】本題考查批量處理交收。選項D錯誤，批量處理交收可以以全額結(jié)算或凈額結(jié)算方式進(jìn)行交收，而實時處理交收只能以全額結(jié)算方式進(jìn)行交收。

《基金法律法規(guī)》

督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注下列事項（ ）。

Ⅰ.基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品、服務(wù)提供給適合的客戶，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為

Ⅱ.公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況

Ⅲ.基金及公司的信息披露是否真實、準(zhǔn)確、完整、及時，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題

Ⅳ.與基金相關(guān)的賬務(wù)處理是否正確，會計準(zhǔn)則使用是否正確規(guī)范

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅲ、Ⅳ

【正確答案】B

【答案解析】本題考查督察長的合規(guī)責(zé)任。督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注下列事項：（1）基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品、服務(wù)提供給適合的客戶，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為。（2）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為。（3）基金及公司的信息披露是否真實、準(zhǔn)確、完整、及時，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題。（4）基金運營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時交易、數(shù)據(jù)遺失等情況。（5）公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。

《私募股權(quán)投資》

在股權(quán)投資基金的項目退出階段，律師提供的服務(wù)包括（ ）。

Ⅰ.按照基金管理人的委托，研究基金投資的退出結(jié)構(gòu)及方式

Ⅱ.在基金管理人委托的范圍內(nèi)，對基金投資者的資質(zhì)進(jìn)行審

Ⅲ.按照基金管理人的委托，根據(jù)投資法律文件的約定，保護(hù)基金在擬投資企業(yè)中的合法權(quán)益

Ⅳ.根據(jù)不同退出方式的相關(guān)法律規(guī)定，起草相關(guān)法律文件，參與談判，協(xié)助基金管理人最大限度地獲取合法投資收益

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅳ

【隱藏答案】

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查律師事務(wù)所。在股權(quán)投資基金的項目退出階段，律師提供的服務(wù)包括：按照基金管理人的委托，研究基金投資的退出結(jié)構(gòu)及方式；根據(jù)不同退出方式的相關(guān)法律規(guī)定，起草相關(guān)法律文件，參與談判，協(xié)助基金管理人最大限度地獲取合法投資收益。