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北京市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)2017年度金融企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表[銀行類]的通知

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頒布時(shí)間: 發(fā)文單位:北京市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)2017年度金融企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表[銀行類]的通知

各區(qū)財(cái)政局,華夏銀行股份有限公司、北京銀行股份有限公司、北京農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、北京國(guó)際信托有限公司、北銀消費(fèi)金融有限公司及有關(guān)金融企業(yè):

  現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)2017年度金融企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表〔銀行類〕的通知》(財(cái)金〔2017〕106號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)給你們,并結(jié)合我市具體情況,補(bǔ)充通知如下,請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。

  一、本套報(bào)表適用于境內(nèi)各類所有制形式和組織形式的政策性銀行、商業(yè)銀行、信用社、財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、租賃公司、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)(指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社三類農(nóng)村金融機(jī)構(gòu))等金融企業(yè)填報(bào)。

  二、本套報(bào)表填報(bào)單位為具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)。銀行類金融企業(yè)在境內(nèi)外設(shè)立的子公司,按本套報(bào)表的統(tǒng)一格式填報(bào);在境內(nèi)外設(shè)立的一級(jí)分行(分公司),除不需填報(bào)“現(xiàn)金流量表”、“所有者權(quán)益變動(dòng)表”、“資產(chǎn)質(zhì)量情況表”的資本充足率及杠桿率部分、“(國(guó)有)資本保值增值情況表”和“績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)表”外,其他報(bào)表均按照統(tǒng)一格式填報(bào);總行(總公司)負(fù)責(zé)統(tǒng)一填報(bào)合并報(bào)表。

  三、信托投資公司需填報(bào)信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表和信托業(yè)務(wù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表。

  四、企業(yè)應(yīng)按照2017年度會(huì)計(jì)報(bào)表格式和編報(bào)說(shuō)明等具體要求,以2017年12月31日會(huì)計(jì)決算結(jié)果及相關(guān)資料為基本填報(bào)依據(jù),按規(guī)定做好報(bào)表錄入、審核、匯總工作。做好上年年末數(shù)與本年年初數(shù)的銜接。

  五、企業(yè)要認(rèn)真按照編制說(shuō)明做好填報(bào)工作,對(duì)報(bào)表的真實(shí)性、完整性和合法性負(fù)責(zé),并按規(guī)定撰寫財(cái)務(wù)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書或財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

  六、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》(財(cái)金〔2016〕35號(hào))規(guī)定,所有金融企業(yè)均應(yīng)填報(bào)本套報(bào)表中的金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)調(diào)整表、金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)加減分事項(xiàng)表,并附調(diào)整事項(xiàng)有關(guān)證明材料。

  七、本套報(bào)表錄入的金額單位為人民幣“元”(保留兩位小數(shù))。上報(bào)的2017年度金融財(cái)務(wù)決算報(bào)表用A3 紙打印,其他材料可A4紙打印并裝訂成冊(cè)。

  八、公司由于自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)特點(diǎn),有關(guān)交易事項(xiàng)在本套報(bào)表的填報(bào)項(xiàng)目中沒有列示或在編制說(shuō)明中沒有反映的,企業(yè)應(yīng)按照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章、會(huì)計(jì)制度的規(guī)定以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的一般原則,進(jìn)行分析后歸并在相關(guān)的科目或項(xiàng)目中填報(bào),并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中說(shuō)明。

  九、市屬各銀行類金融企業(yè)應(yīng)于2018年4月20日前將經(jīng)企業(yè)法人代表簽字并蓋章的財(cái)務(wù)決算報(bào)表和有關(guān)附表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書、決算編制說(shuō)明、財(cái)務(wù)分析報(bào)告、審計(jì)報(bào)告(原件)、金融企業(yè)國(guó)有資本保值增值情況材料、金融企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)材料等一份和電子文檔(軟盤或光盤)一并報(bào)北京市財(cái)政局(金融處)。

  十、各新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行《北京市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法的通知》(京財(cái)金融〔2010〕1350號(hào))有關(guān)規(guī)定,到所在區(qū)縣財(cái)政局進(jìn)行財(cái)務(wù)登記,并按照本通知精神,按時(shí)向所屬區(qū)縣財(cái)政局報(bào)送財(cái)務(wù)決算報(bào)表。

  十一、各區(qū)財(cái)政局應(yīng)按照《北京市財(cái)政局轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理辦法的通知》(京財(cái)金融〔2010〕1350號(hào))規(guī)定,履行對(duì)本轄區(qū)金融企業(yè)的監(jiān)管職責(zé),將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至本區(qū)縣新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等銀行類金融企業(yè)。

  各區(qū)財(cái)政局應(yīng)于2018年4月25日前將本區(qū)銀行類金融企業(yè)分戶數(shù)據(jù)和有關(guān)分析說(shuō)明材料一份報(bào)北京市財(cái)政局(金融處)。

  附件:
  《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)2017年度金融企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表〔銀行類〕的通知》(財(cái)金〔2017〕106號(hào))

  北京市財(cái)政局
2017年11月14日 

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