金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別客戶身份

來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2016/01/22 11:43:01　　字體：大小

按照反洗錢(qián)法的相關(guān)規(guī)定，在兩類情形下金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識(shí)別受益人的身份：一是人身保險(xiǎn)合同或信托合同的受益人不是客戶本人，即人身保險(xiǎn)合同的受益人包括投保人以外的人，信托合同的受益人包括委托人以外的人；二是金融機(jī)構(gòu)與客戶建立其他金融業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，存在最終控制交易或享有交易利益的人。

有時(shí)除了首次交易識(shí)別客戶身份，金融機(jī)構(gòu)還需重新識(shí)別客戶身份。這是金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求，它表明客戶身份識(shí)別是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程，并非在金融機(jī)構(gòu)與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)就可以有效完成。金融機(jī)構(gòu)與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)過(guò)程中，客戶的身份信息和其他有關(guān)情況可能發(fā)生變化，金融機(jī)構(gòu)需要及時(shí)發(fā)現(xiàn)這些變化，并根據(jù)這些變化調(diào)整對(duì)客戶及其交易的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度，以確保每筆交易符合客戶的交易習(xí)慣及其風(fēng)險(xiǎn)偏好，以確?？梢山灰椎淖R(shí)別建立在較為可靠的基礎(chǔ)之上。同時(shí)，即使客戶的身份信息和其他有關(guān)情況并未發(fā)生變化，但由于客戶的交易行為及其風(fēng)險(xiǎn)偏好發(fā)生明顯變化或出現(xiàn)異常，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份，以確認(rèn)有關(guān)交易是否可疑，原有的代理關(guān)系或受益關(guān)系是否已經(jīng)發(fā)生變化。

如果需要通過(guò)第三方進(jìn)行身份識(shí)別，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。同時(shí)金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶身份識(shí)別，認(rèn)為必要時(shí)，也可以向公安、工商行政管理等部門(mén)核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息

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