洗錢活動(dòng)的主要特征

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2016/01/22 11:13:40　　字體：大小

洗錢犯罪普遍具有多樣化、專業(yè)化和復(fù)雜化的特征。洗錢的方式和手段具有較強(qiáng)的隱蔽性和技術(shù)性特征。因?yàn)橄村X的目的在于掩蓋犯罪收益的真正來源，使犯罪收益合法化，所以洗錢活動(dòng)必然帶有隱蔽性的特征。

洗錢行為的主要特征：

洗錢活動(dòng)的主要特征

首先洗錢犯罪已經(jīng)逐步與原來依附的犯罪行為相分離，與經(jīng)濟(jì)尤其是金融因素結(jié)合，發(fā)展成為一種獨(dú)立的犯罪行為。洗錢犯罪的手段日趨隱蔽。犯罪收益來源的多樣性，使得洗錢者會(huì)通過不同的方式進(jìn)行處理。長(zhǎng)期的洗錢活動(dòng)發(fā)展出了多種多樣的洗錢工具。其中，實(shí)施復(fù)雜的金融交易，通過金融衍生工具進(jìn)行洗錢尤為突出。這也是相關(guān)單位在處理業(yè)務(wù)時(shí)要重點(diǎn)留意的！

與傳統(tǒng)的洗錢活動(dòng)相比，利用計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)，進(jìn)行隱瞞或掩飾犯罪收益的活動(dòng)已成為現(xiàn)代洗錢的重要特征。洗錢活動(dòng)逐漸趨向于演變成為一個(gè)行業(yè)，并趨向于網(wǎng)絡(luò)化，一部分犯罪者專職從事洗錢犯罪，形成固定的洗錢通道。要實(shí)現(xiàn)洗錢的目的，還要改變犯罪收益的原有形式，消除可能成為證據(jù)的痕跡，為犯罪收益設(shè)置假象，使犯罪收益與合法收益融為一體。這迫使洗錢者采取復(fù)雜的手法，經(jīng)過種種中間形態(tài)，在放置、培植和融合三個(gè)基本過程中采取多種資金運(yùn)作方式，從而達(dá)到使之表面合法化的目的。

作為洗錢對(duì)象的特定性質(zhì)貨幣資金和財(cái)產(chǎn)，無一例外與刑事犯罪相關(guān)。一般來說，只有贓錢、黑錢才有清洗的必要。洗錢的目的在于為非法資金或財(cái)產(chǎn)披上合法的外衣，消滅犯罪線索和證據(jù)，逃避法律追究和制裁，并實(shí)現(xiàn)黑錢、贓錢或其他犯罪收益的安全循環(huán)使用。

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