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財務(wù)人員應(yīng)如何審核差旅費報銷單？
相信財務(wù)人員最不想看到的費用報銷之一就是差旅費了，有時候來報銷的人，各種憑證齊全，費用看上去也合理，但是就是有些地方不對勁，身為財務(wù)人員，到底應(yīng)該如何審核差旅費報銷單呢？
1.出差是否為企業(yè)相關(guān)負責人安排，是否為必須。規(guī)范的企業(yè)會有派差單作為證明。
2.復核出差線路是否合理或在派差單安排的行程中，重點關(guān)注是否有繞行旅游或辦私事的情況，必要時可以通過一定形式進行抽查（如可行）。
3.檢查報銷發(fā)票、車票、火車票等的真?zhèn)?。如果有人要偽造出差，必然會有假發(fā)票、假火車票、假車票等。這些真?zhèn)蔚牟樵?，可以借助稅?wù)網(wǎng)站、12306網(wǎng)站等，必要時也應(yīng)通過其他形式核實（如可行）。
4.復核差旅費報銷的各種費用標準，重點關(guān)注限額費用是否有超標的情況發(fā)生。
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