2002年度證券從業(yè)資格考試——證券發(fā)行與承銷(xiāo)（三）

　　三、判斷題（本大題共70小題，每小題0.5分，共35分）判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，并將答題卡上相應(yīng)選項(xiàng)涂黑，正確的選A，錯(cuò)誤的選B，全部選A或全部選B的本大題不得分。

　　131.股份有限公司的設(shè)立，須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　132.股份有限公司的經(jīng)理由股東大會(huì)聘任。

　　133.上市公司監(jiān)事有報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)。

　　134.股份有限公司因公司合并或者并立需要解散的，可以解散。

　　135.公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。

　　136.國(guó)有企業(yè)改組為股份有限公司，凈資產(chǎn)折股比例不得低于75%.

　　137.中介機(jī)構(gòu)中-般以律師為牽頭召集人。

　　138.企業(yè)股份制改制進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，由審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。

　　139.附錄是招股說(shuō)明書(shū)不可分割的部分。

　　140.國(guó)家可以一定使用年限的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股股份有限公司，形成的股份界定為國(guó)有法人股。

　　141.如果注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過(guò)程中，無(wú)法對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表整體發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出具否定意見(jiàn)的報(bào)告。

　　142.如果中外會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告有差異，則在誨外上市的我國(guó)內(nèi)地公司可任選其中之一的稅后可分配利潤(rùn)作為股利分配的依據(jù)。

　　143.一般認(rèn)為，股份有限公司的破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)是"現(xiàn)金流量標(biāo)準(zhǔn)".

　　144.律師履行職責(zé)時(shí)應(yīng)按照公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范，對(duì)其出具的文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證。

　　145.證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的A股承銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格證書(shū)通常在兩年內(nèi)有效。

　　146.擬首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司進(jìn)行改制時(shí)，須部分改制。

　　147.B股業(yè)務(wù)資格證書(shū)的有效期為自頒發(fā)之日起兩年以?xún)?nèi)。

　　148.證券投資基金成立后，即可在證券交易所上市。

　　149.證券專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)地方企業(yè)債券的，已承銷(xiāo)而尚未到期的企業(yè)債券總額不得高于其凈資產(chǎn)的80%.

　　150.上市公司確實(shí)需要改變可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金用途的，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)即可。

　　151.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)主承銷(xiāo)商信譽(yù)考評(píng)的具體組織和協(xié)調(diào)工作。

　　152.證券公司應(yīng)該根據(jù)不同的操作流程和作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定各項(xiàng)投資銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。

　　153.承銷(xiāo)商不得以提供透支、回扣等不正當(dāng)手段誘使他人認(rèn)購(gòu)股票。

　　154.證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。

　　155.具有分銷(xiāo)商資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

　　156.公司作為股份有限公司發(fā)起人在計(jì)算其累計(jì)投資額占本公司凈資產(chǎn)比例時(shí)，接收以前被投資公司以利潤(rùn)轉(zhuǎn)增的資本，其增加額也應(yīng)計(jì)算在內(nèi)。

　　157.首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，具體接受輔導(dǎo)的對(duì)象包括公司的董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上股份的股東。

　　158.輔導(dǎo)工作結(jié)束至主承銷(xiāo)商推薦期間，如果輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)生1/3以上的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更，則應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)。

　　159.申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括公開(kāi)披露的文件和一切相關(guān)材料。

　　160.可轉(zhuǎn)換公司債券的具體轉(zhuǎn)股期限應(yīng)由發(fā)行人根據(jù)轉(zhuǎn)債的存續(xù)期及公司財(cái)務(wù)情況確定。

　　161.招股說(shuō)明書(shū)的有效期是6個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書(shū)之日起計(jì)算。

　　162.股份有限公司破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)按以下順序清償：第一、公司所欠稅款；第二、公司債務(wù)；第三、清算費(fèi)用、公司所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用。

　　163.若上市公司最近3年未有分紅派息，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其新股發(fā)行申請(qǐng)。

　　164.在上市公司新股發(fā)行的盡職調(diào)查中，主承銷(xiāo)商必須調(diào)查上市公司董事是否專(zhuān)職在公司工作。

　　165.在與儲(chǔ)蓄存款掛鉤發(fā)行方式下，承銷(xiāo)商要在規(guī)定期限內(nèi)限量發(fā)售專(zhuān)項(xiàng)定期定額存單。

　　166.上市公司增發(fā)距前次發(fā)行的時(shí)間間隔應(yīng)不少于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。

　　167.上市公司報(bào)送的新股發(fā)行申請(qǐng)文件都應(yīng)該在指定網(wǎng)站披露。

　　168.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)人，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送發(fā)行章程。

　　169.承銷(xiāo)商備案材料無(wú)須經(jīng)主承銷(xiāo)商承銷(xiāo)業(yè)務(wù)內(nèi)核小組進(jìn)行合規(guī)性審核。

　　170.承銷(xiāo)商備案材料的有關(guān)內(nèi)容發(fā)生變化時(shí)，主承銷(xiāo)商應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)補(bǔ)報(bào)備案。

　　171.發(fā)審委委員在審核上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注上市公司未來(lái)是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。

　　172.在通過(guò)發(fā)審會(huì)的公司獲準(zhǔn)上市前，相關(guān)專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)仍應(yīng)繼續(xù)履行盡職調(diào)查義務(wù)。

　　173.在向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新殷的方式中，如果一投資者持有上市通股票市值15000元，可申購(gòu)新股l500股。

　　174.股票發(fā)行中，對(duì)一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)機(jī)構(gòu)投資者配售為同一次發(fā)行，須按同一價(jià)格進(jìn)行。

　　175.超額配售選擇權(quán)的行使限額，應(yīng)當(dāng)不超過(guò)本次包銷(xiāo)數(shù)額的15%.

　　176.在市盈率既定的情況下，每股收益越高，發(fā)行價(jià)格也可以定得越高。

　　177.股份有限公司申請(qǐng)其股票上市交易，應(yīng)該報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　178.擬上市公司的股東大會(huì)應(yīng)就申請(qǐng)股票上市一事作出決議。

　　179.首次公募股票發(fā)行人申請(qǐng)股票上市時(shí)，應(yīng)向證券文易所提交上市推薦人出具的上市推薦協(xié)議。

　　180.上市公司實(shí)施重大出售資產(chǎn)行為，應(yīng)當(dāng)與實(shí)際控制人和其關(guān)聯(lián)人之間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

　　181.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市初費(fèi)，為上市轉(zhuǎn)債總額的0.1‰，最高不超過(guò)3萬(wàn)元。

　　182.上市推薦人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人發(fā)行完成當(dāng)年年度報(bào)告公布后的一個(gè)月內(nèi)，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪。

　　183.開(kāi)放式基金的設(shè)立募集期限不得超過(guò)3個(gè)月。設(shè)立募集期限自設(shè)立申請(qǐng)獲準(zhǔn)之日起計(jì)算。

　　184.公司指定的負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)的授權(quán)代表，不必包括董事會(huì)秘書(shū)。

　　185.發(fā)行人在海外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)專(zhuān)門(mén)披露有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

　　186.招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露高級(jí)管理人員在最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)從發(fā)行人處領(lǐng)取收入的情況。

　　187.我國(guó)股份有限公司的會(huì)計(jì)制度經(jīng)過(guò)改革后，與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)沒(méi)有差異。

　　188.境內(nèi)公司發(fā)行外資股可以采用嚴(yán)格的招股說(shuō)明書(shū)形式，也可以采取信息備忘錄形式。

　　189.發(fā)行人可在上市公告書(shū)中相互引證，對(duì)相關(guān)部分進(jìn)行適當(dāng)技術(shù)處理。

　　190.上市公司發(fā)行新股時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的各種假設(shè)是確定的。

　　191.一般情況下，在國(guó)際分銷(xiāo)實(shí)施前，整個(gè)承銷(xiāo)團(tuán)及各國(guó)際分銷(xiāo)地區(qū)的認(rèn)購(gòu)率已基本明確。

　　192.債券發(fā)行價(jià)格是指?jìng)顿Y者認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的債券時(shí)實(shí)際支付的價(jià)格。

　　193.考慮到投資者網(wǎng)上瀏覽的效率，首次公募股票時(shí)，主承銷(xiāo)商須對(duì)招股說(shuō)明書(shū)進(jìn)行概括總結(jié)，然后在網(wǎng)上公布。

　　194.在發(fā)行期內(nèi)已繳款但未售完及購(gòu)買(mǎi)者提前兌取的憑證式國(guó)債，將轉(zhuǎn)為承銷(xiāo)商自己擁有。

　　195.如果國(guó)債承銷(xiāo)價(jià)格定價(jià)過(guò)高，投資者就會(huì)傾向于在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)已流通的國(guó)債。

　　196.政策性金融債券的發(fā)行需經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。

　　197.取得超額配售選擇權(quán)的主承銷(xiāo)商可在股票上市后一個(gè)月內(nèi)，超額發(fā)售一定比例的股份。

　　198.尋求在香港主板上市的中國(guó)內(nèi)地公司每發(fā)行100萬(wàn)港元幣值的股票，獲配發(fā)股份的股東不少于3名。

　　199.廣義的兼并只包括吸收合并，而不包括新設(shè)合并與控等形式。

　　200.投資銀行從事并購(gòu)業(yè)務(wù)的費(fèi)用一般是在買(mǎi)賣(mài)成交之前預(yù)先收取。

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