2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（6）

　　51、發(fā)行人編制合并財務報表的，應（ ）。

　　A、披露合并財務報表

　　B、披露母公司財務報表

　　C、披露子公司財務報表

　　D、同時披露合并財務報表和母公司財務報表

　　52、招股說明書由發(fā)行人在保薦機構(gòu)及其他中介機構(gòu)的輔助下完成，由（ ）表決通過。

　　A、發(fā)起人大會

　　B、股東大會

　　C、公司董事會

　　D、公司監(jiān)事會

　　53、國際推介的對象主要是（ ）。

　　A、個人投資者

　　B、機構(gòu)投資者

　　C、政府機構(gòu)

　　D、監(jiān)管部門

　　54、在（ ），注冊會計師需要確定兩個層次的重要性水平、會計報表和賬戶余額。

　　A、審計回顧階段

　　B、計劃階段轉(zhuǎn)C、實施審計階段

　　D、審計完成階段

　　55、公開發(fā)行證券的，主承銷商應當在證券上市后（ ）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。

　　A、10

　　B、20

　　C、30

　　D、60

　　56、境外評估機構(gòu)根據(jù)上市地有關法律、上市規(guī)則的要求，通常（ ）。

　　A、僅對公司的物業(yè)和機器設備等固定資產(chǎn)進行評估

　　B、僅對公司的無形資產(chǎn)進行評估

　　C、要求對公司所有者權(quán)益進行評估

　　D、要求對公司所有資產(chǎn)進行評估

　　57、下列關于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（ ）。

　　A、短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定

　　B、企業(yè)發(fā)行注冊時信用級別低于主體信用級別的，短期融資券發(fā)行注冊自動失效

　　C、中國銀行間市場交易商協(xié)會為企業(yè)指定主承銷商

　　D、短期融資券在債權(quán)債務登記日即可以在全國銀行間債券市場機構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓

　　58、創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的期間為（ ）。

　　A、證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　B、證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　C、證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　D、證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　59、股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過。

　　A、1/2

　　B、1/3

　　C、2/3

　　D、全票

　　60、發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近（ ）年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機關核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關違法行為雖然發(fā)生在（ ）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。

　　A、5，2

B、2，2

　　C、3，1

　　D、3，3

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