●案值高達(dá)１．２億元，案件涉及２４個(gè)省、８０余家企業(yè)，導(dǎo)致國家稅款流失１５００余萬元
●省公安廳掛牌督辦
這是一起令人震驚的虛開、倒賣增值稅發(fā)票案。
在近４年的時(shí)間內(nèi)，犯罪嫌疑人采取“購買虛開的增值稅專用發(fā)票”、“購買虛開的增值稅專用發(fā)票再賣給他人”、“購買偽造的增值稅專用發(fā)票再虛開”等手段，從廣東普寧等地購得虛開或偽造的增值稅專用發(fā)票后，對外或?qū)ψ约核趩挝惶撻_增值稅專用發(fā)票達(dá)１．２億余元，造成國家稅款流失１５００余萬元。直接涉及虛開專用發(fā)票的犯罪嫌疑人２９人。案件涉及全國２４個(gè)�。矗矀�(gè)縣市的８０余家企業(yè)。
株洲市警方經(jīng)過數(shù)月艱苦調(diào)查，將這個(gè)集偽造、虛開、銷售偽造增值稅專用發(fā)票為一體、案值１．２億元的株洲市第一號稅案成功破獲。
郴州發(fā)票竟是株洲稅號
�。玻埃埃材辏保霸拢保等眨曛奘袊惥衷趯ο鎯θ幗�(jīng)營部進(jìn)行稅務(wù)檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)“郴州市錦發(fā)貿(mào)易有限公司”開具給該經(jīng)營部的５０多張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票上，有４０多張發(fā)票上所開的稅號竟是株洲的稅號！經(jīng)與郴州市國稅局核實(shí)，根本沒有“錦發(fā)公司”的稅務(wù)登記資料，亦無領(lǐng)購增值稅專用發(fā)票的記錄，很顯然，發(fā)票是偽造的。
該局民警前往受票單位調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些發(fā)票系株洲個(gè)體戶周石山、吉育堂在與湘儲三三六處做業(yè)務(wù)時(shí)所帶來的。經(jīng)對價(jià)稅合計(jì)３６０萬元的假稅票進(jìn)行分析（其中稅額４２．６萬元），株洲市公安局同意石峰分局成立專案組立案偵查。
由此，株洲市第一大稅案偵破戰(zhàn)拉開帷幕。
幾天后，吉、周相繼落網(wǎng)，但兩人卻異口同聲地交待，他們是個(gè)體戶，他們沒有從稅務(wù)局開具增值稅專用發(fā)票，只是直接把貨銷給郴州貨站一個(gè)不知名的廣東老板，由于廣東老板對株洲不是很熟，便委托吉、周發(fā)貨到“三三六處”，并幫其結(jié)帳送發(fā)票。
吉、周二人交待廣東老板姓顏，住株洲五里墩，因“倒插門”來到株洲。
�。玻埃埃材辏保霸拢常叭�，辦案民警在醴陵一家旅館內(nèi)將顏?zhàn)カ@！
經(jīng)連夜突審，顏只交待了他賣假增值稅專用票給周、吉，并安排“小易”送票的犯罪事實(shí)。當(dāng)問及“小易”是誰時(shí)，顏說不認(rèn)識，只講是由一個(gè)“在株洲什么事都能擺平的人”介紹的！而票源是他從一個(gè)不認(rèn)識的人手上買來的，只做了“三三六處”，就再也聯(lián)系不上那人了！
“人大代表”被請進(jìn)專案組
�。玻埃埃材辏保霸拢玻等�，株洲市社會福利工廠原法人代表、２００１年株洲市人大代表、２００１、２００２年株洲市政協(xié)常委吳新民被民警請進(jìn)專案組。吳新民就是顏交待的那個(gè)“在株洲什么事都能擺平的人”。民警簡單問了一下“小易”的情況，就讓吳新民走了。
據(jù)吳新民介紹，“小易”真名易江南，男，１９７５年生，株洲縣人。易江南被順利抓捕。經(jīng)審訊，易江南一口咬定，他受聘于顏，根本不知道“郴州市錦發(fā)貿(mào)易有限公司”是個(gè)假公司。
案子辦到這里，似乎可以結(jié)案了，但專案組分析認(rèn)為：在高額非法回報(bào)下，犯罪嫌疑人不可能只往一家單位虛開。此案肯定有更大的黑幕。
再審顏松發(fā)！審訊到第６天時(shí)，３８歲的顏松發(fā)終于低下頭招供了。民警簡單記錄其犯罪事實(shí)就用了４８小時(shí)。警方初步掌握了該團(tuán)伙成員結(jié)構(gòu)和主體犯罪事實(shí)。
�。保梗梗改辏吃拢佂ㄟ^易認(rèn)識了株洲市社會福利工廠三產(chǎn)公司經(jīng)理張統(tǒng)懷與市社會福利工廠原廠長吳新民。得知顏能在廣東開到增值稅專用發(fā)票后，張、吳要求顏找人為“福利工廠”及“三產(chǎn)公司”虛開發(fā)票作為公司進(jìn)項(xiàng)抵扣，顏便要其老表黃岳從聯(lián)系票源。１９９８年３月至２０００年８月間，黃通過顏以廣東普寧凱先貿(mào)易有限公司等公司的名義先后向“三產(chǎn)公司”、“福利工廠”等受票單位虛開增值稅專用發(fā)票達(dá)１０６０余萬元（價(jià)稅合計(jì)）。
�。玻埃埃澳辏保霸潞�，顏先后結(jié)識了廣東的林健何、李若潮和劉召祥等人。同時(shí)，嘗到甜頭的吳也糾集易江南、易迪君等人開始專門從事虛開增值稅專用發(fā)票的違法犯罪活動。該團(tuán)伙在２０００年１０月至２００１年７月期間，從劉召祥、李若潮手上買到假的空白增值稅專發(fā)票和虛假出票單位的全套虛假手續(xù)及公章，以郴州錦發(fā)貿(mào)易有限公司、郴州市物資配套有限責(zé)任公司等單位名義向株洲市通力實(shí)業(yè)有限公司、“福利工廠”、“三三六處”等單位虛開增值稅專用發(fā)票４４５０余萬元。
顯然，吳新民是本案的核心人物！
隨后不久的某一天，吳新民在株洲一家賓館用餐后，剔著牙簽走出賓館欲駕車離去，被民警當(dāng)場抓獲。吳還交待其團(tuán)伙買了一臺電腦，在蘆淞區(qū)專門租房用于“虛開”。
省廳掛牌督辦一號稅案
案情重大，一級級匯報(bào)上去，省公安廳領(lǐng)導(dǎo)對株洲民警的工作成績予以肯定，并定為掛牌督辦案件。株洲市公安局經(jīng)偵支隊(duì)、石峰公安分局聯(lián)合組成“１０．１５”專案組，分成“審訊材料、追捕、取證”三個(gè)小組全力展開偵破。
該虛開團(tuán)伙廣州普寧的出票點(diǎn)主要出票犯罪嫌疑人黃岳從、劉召祥首先成為民警鎖定抓捕的重要目標(biāo)。２００２年１１月２６日，黃岳從、劉召祥相繼落網(wǎng)。
與此同時(shí)，審訊材料組民警發(fā)現(xiàn)有開往株洲縣誠信有限公司的發(fā)票，于是馬上審訊吳新明，證實(shí)其曾對株洲縣誠信有限公司虛開過發(fā)票。經(jīng)核實(shí)，“誠信公司”法人代表叫曹有根。
經(jīng)查，曹有位情人姓龍，根據(jù)龍的線索，專案組找到了曹在株洲市的租房，發(fā)現(xiàn)了一臺電腦及打印機(jī)，并有一些尚未開出的空白增值稅專用發(fā)票，但曹不在。
�。玻埃埃材辏保痹拢玻踩�，曹趕往租房時(shí)被抓。曹死活不交待，并趁民警不注意咬破了自己的舌頭。民警一邊守著他在醫(yī)院治病，一邊到“誠信公司”取證。經(jīng)過八天八晚較量，曹徹底交待了其違法犯罪的事實(shí)。
�。玻埃埃材辏保痹拢保啡障挛纾硶r(shí)，易迪君在其住處被秘密抓捕；當(dāng)晚１１時(shí)，易戰(zhàn)東在其租房處被守候的民警擒獲，次日凌晨，易密禾、易志鋼相繼落網(wǎng)。至此，吳新民團(tuán)伙７名成員全部到案。隨后，容忠等犯罪嫌疑人紛紛落網(wǎng)。至２００３年２月，兩個(gè)團(tuán)伙的１８名犯罪嫌疑人全部落網(wǎng)。
取證組克服種種困難，前后查閱了幾萬本賬本，復(fù)印了近萬張證據(jù)，有力證實(shí)了兩團(tuán)伙的犯罪事實(shí)，鞏固了戰(zhàn)果！同時(shí)，專案民警輾轉(zhuǎn)山東、廣西南寧、廣東普寧、株洲、吉林四平等地，共追回稅款９０余萬元。此案中，公安機(jī)關(guān)查實(shí)的假增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)高達(dá)１．２億元，給國家造成１５００余萬元的稅款損失。
今年３月２４日，株洲市中級人民法院開庭審理了此案。目前，此案仍在審理當(dāng)中。
相關(guān)熱詞： 稅案
