內(nèi)容摘要：國家財(cái)政危機(jī)理論揭示了國家在積累和合法性之間的兩難困境，提出了資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)一種新的表現(xiàn)形式——國家財(cái)政危機(jī)。奧康納的理論對于我國在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下防范引入型財(cái)政危機(jī)具有重要的借鑒意義。

　　關(guān)鍵詞：國家財(cái)政危機(jī) 社會(huì)資本 社會(huì)支出 社會(huì)投資 社會(huì)消費(fèi)

　　國家財(cái)政危機(jī)理論是西方馬克思主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)理論的一個(gè)重要流派。美國激進(jìn)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的代表人物之一詹姆斯？奧康納（James O‘Connor）1973年在《國家的財(cái)政危機(jī)》一書中提出這一理論。國家財(cái)政危機(jī)理論分析了在國家經(jīng)濟(jì)職能日益突出的背景下，發(fā)達(dá)資本主義社會(huì)在生產(chǎn)、交換、分配、消費(fèi)各領(lǐng)域的新變化，提出了國家財(cái)政危機(jī)這一經(jīng)濟(jì)危機(jī)新的表現(xiàn)形式。

　　國家財(cái)政危機(jī)理論是西方馬克思主義學(xué)者對上世紀(jì)50、60年代西方國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行反思和批判的理論成果。在國家經(jīng)濟(jì)職能依然十分突出的今天，這一理論在西方國家表現(xiàn)出巨大的影響力。隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，探討和借鑒國家財(cái)政危機(jī)理論，對于我們認(rèn)識(shí)積累社會(huì)條件的變化，把握財(cái)政的地位和職能，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

　　國家在資本積累中的作用

　　傳統(tǒng)的馬克思主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)理論，并不把國家當(dāng)作與經(jīng)濟(jì)危機(jī)的發(fā)生直接聯(lián)系的因素。20世紀(jì)40年代后，隨著西方國家對經(jīng)濟(jì)干預(yù)的加強(qiáng)，西方馬克思主義者開始重視國家在經(jīng)濟(jì)危機(jī)形成過程中的作用，但國家始終是馬克思主義傳統(tǒng)中的上層建筑范疇，不可能是一個(gè)生產(chǎn)性的機(jī)構(gòu)。美國學(xué)者巴蘭和斯威齊在60年代所提出的經(jīng)濟(jì)剩余理論中，國家的作用也只是體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)剩余的吸收上，認(rèn)為國家依然是純粹消費(fèi)性的。

　　奧康納國家財(cái)政危機(jī)理論中，第一個(gè)創(chuàng)新是賦予國家在資本主義再生產(chǎn)領(lǐng)域中舉足輕重的作用。奧康納從資本主義生產(chǎn)領(lǐng)域中已經(jīng)發(fā)生的重大變化來確立國家的生產(chǎn)性角色。隨著生產(chǎn)社會(huì)化的發(fā)展，資本主義積累也表現(xiàn)出社會(huì)化的特征。擴(kuò)大再生產(chǎn)所必需的許多社會(huì)化了的條件，只能由國家而不是私人資本家來創(chuàng)造。例如耗資巨大的公共工程，對于整個(gè)社會(huì)的資本積累發(fā)揮重要的作用，而私人資本就不可能承擔(dān)其投資、建設(shè)和維護(hù)，唯有國家才能擔(dān)當(dāng)此任。勞動(dòng)力的再生產(chǎn)也是維持?jǐn)U大再生產(chǎn)持續(xù)進(jìn)行的必要條件，由社會(huì)對勞動(dòng)者進(jìn)行教育、培訓(xùn)，顯然比私人資本更有效率。通過國家開支的運(yùn)用，國家在創(chuàng)造社會(huì)再生產(chǎn)條件的同時(shí)，形成了國家產(chǎn)業(yè)部門。這樣，國家再不僅僅是市場經(jīng)濟(jì)的守夜人，也不僅僅是運(yùn)用財(cái)政政策和貨幣政策的宏觀調(diào)控者，而是社會(huì)生產(chǎn)的直接參與者，是國家資本家。

　　國家作為社會(huì)資本家的功能，與國家作為一般社會(huì)管理者的功能發(fā)生矛盾和沖突。奧康納用“合法性”（或譯“義理性”）概念來描述國家與積累對立的一般社會(huì)管理功能，意指國家不能單純站在資本積累的立場上，通過犧牲工人階級(jí)的利益來維持積累，而應(yīng)該凌駕于各個(gè)階級(jí)之上，盡量協(xié)調(diào)、緩和階級(jí)之間的關(guān)系，維護(hù)社會(huì)公正，從另一方面創(chuàng)造資本積累的條件，即經(jīng)濟(jì)發(fā)展所必要的社會(huì)安定環(huán)境。

　　奧康納對國家作用的分析，實(shí)際上是在國家作為一般社會(huì)管理者和一般國民經(jīng)濟(jì)管理者的基礎(chǔ)上，加上了國家為維持私人資本能有利可圖地積累這樣一個(gè)條件。這樣，國家就變成了生產(chǎn)性的，盡管在很多情況下，國家只是間接地對剩余價(jià)值發(fā)揮作用。在一定程度上，奧康納突破了馬克思主義傳統(tǒng)中經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑之間的界限。

　　國家開支的構(gòu)成

　　奧康納國家財(cái)政危機(jī)理論中，第二個(gè)理論創(chuàng)新是使用馬克思的價(jià)值范疇，對資本主義國家開支的作用進(jìn)行分析。顯然，國家履行上述兩重職能的活動(dòng)，從而國家雙重角色之間的矛盾，都通過國家開支表現(xiàn)出來。奧康納第一次獨(dú)創(chuàng)性地從剩余價(jià)值生產(chǎn)的角度，將國家開支劃分為社會(huì)資本和社會(huì)支出。

　　社會(huì)資本就是國家開支中用來創(chuàng)造剩余價(jià)值生產(chǎn)條件、體現(xiàn)國家積累職能的部分。社會(huì)資本包括社會(huì)投資和社會(huì)消費(fèi)。社會(huì)投資指為了提高勞動(dòng)生產(chǎn)率從而提高資本利潤率那一部分國家支出，主要包括私人企業(yè)無法承擔(dān)、必須由政府投資的工程項(xiàng)目和服務(wù)設(shè)施，例如通訊衛(wèi)星、水壩、高速公路、輸油管道等等。社會(huì)投資相當(dāng)于不變資本，但它是由政府投入的、具有一定社會(huì)化性質(zhì)的不變資本。在這里，不變資本的概念拓寬了。社會(huì)消費(fèi)指為了降低勞動(dòng)力再生產(chǎn)成本從而最終提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和利潤率的那一部分政府支出，例如社會(huì)保險(xiǎn)、教育事業(yè)、公共醫(yī)療等。社會(huì)消費(fèi)相當(dāng)于可變資本，與社會(huì)投資一樣具有一定社會(huì)化的性質(zhì)。概言之，社會(huì)資本就是國家支出中的間接生產(chǎn)性支出。

　　社會(huì)支出是國家支出中的純粹非生產(chǎn)性支出，主要用于維持階級(jí)統(tǒng)治、保證社會(huì)安定和提高消費(fèi)能力，體現(xiàn)了國家的合法性職能，也體現(xiàn)了社會(huì)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展所支付的代價(jià)。例如，國家維持法制的開支，對失業(yè)者的津貼，對窮人的救濟(jì)等。顯然，這部分開支在剩余價(jià)值生產(chǎn)中不起作用，應(yīng)該排除在不變資本和可變資本之外，但是，從價(jià)值范疇出發(fā)給這一部分開支定性不太容易�；\統(tǒng)地說，它屬于由社會(huì)扣除的、支付給非生產(chǎn)人口的社會(huì)剩余價(jià)值的一部分。

　　社會(huì)資本和社會(huì)支出之間并沒有一刀切的區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。從統(tǒng)計(jì)學(xué)的角度看，政府開支中的社會(huì)資本和社會(huì)支出難以清晰劃分。一項(xiàng)政府開支，可能同時(shí)具有多重性質(zhì)。奧康納以國家投資的高速公路為例，認(rèn)為高速公路用作商業(yè)運(yùn)輸時(shí)，這種投資是社會(huì)投資，而用作工人上下班時(shí)，便是社會(huì)消費(fèi)，而當(dāng)高速公路被五角大樓使用時(shí)，則是社會(huì)支出。造成這種重疊的原因，主要是因?yàn)闊o論是社會(huì)資本還是社會(huì)支出，都有十分明顯的社會(huì)化特征。另外，價(jià)值范疇本來就是高度抽象的概念，使用這些概念判斷一項(xiàng)十分具體的政府開支對剩余價(jià)值生產(chǎn)和整個(gè)社會(huì)的作用，其結(jié)果必然是各種作用交叉重復(fù)。但是，這種統(tǒng)計(jì)學(xué)上的難以區(qū)分并不妨礙奧康納的立論。重要的是，奧康納力圖從紛繁復(fù)雜的國家開支項(xiàng)目中，從剩余價(jià)值生產(chǎn)的角度，也在一定程度上從階級(jí)分析的角度，區(qū)別出國家開支所體現(xiàn)的兩種本質(zhì)上相互矛盾的力量，再從這種矛盾中推導(dǎo)出國家的矛盾。

　　應(yīng)該承認(rèn)，上述這種統(tǒng)計(jì)可能發(fā)生的重疊還說明，在一定程度上，社會(huì)資本和社會(huì)支出并不矛盾，也就是說，國家的積累職能和合法化職能之間也并不矛盾。奧康納關(guān)于積累職能和合法化職能之間互為矛盾并將國家推向危機(jī)的理論，是通過他的第三個(gè)理論創(chuàng)新引出來的。這就是在一個(gè)由三個(gè)部門組成的社會(huì)再生產(chǎn)模型中積累職能和合法化職能的矛盾分析。該分析也包含了壟斷資本主義下市場結(jié)構(gòu)的分析。

　　財(cái)政支出的分配

　　奧康納將資本主義經(jīng)濟(jì)劃分為三個(gè)部門：壟斷部門、競爭部門和國家產(chǎn)業(yè)部門。壟斷部門由資本密集型的大壟斷企業(yè)組成，這里工會(huì)組織程度高，工人的工資也高。競爭部門勞動(dòng)密集度高，工會(huì)組織程度低，工資也低。國家產(chǎn)業(yè)部門包括由聯(lián)邦、州、地方政府提供的服務(wù)，如教育、服務(wù)、醫(yī)療、軍隊(duì)，也包括完全依賴于政府生存的私人企業(yè)，如軍工等。奧康納對壟斷條件下資本主義經(jīng)濟(jì)的這種分析，是一種獨(dú)特的宏觀分析方法。可以說，在奧康納的理論中，這三個(gè)部門互動(dòng)的結(jié)果就是宏觀經(jīng)濟(jì)長期發(fā)展的態(tài)勢。

　　三個(gè)部門的相互聯(lián)系中，競爭部門是依附于壟斷部門的。競爭性部門與壟斷企業(yè)共生，為壟斷企業(yè)提供廉價(jià)的“輸入”和銷售渠道，發(fā)揮補(bǔ)充性作用。雖然奧康納不像一些馬克思主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)理論家一樣，在分析壟斷問題時(shí)完全抽象掉了競爭部門，但是，奧康納認(rèn)為，兩個(gè)部門之間的關(guān)系仍然是“一邊倒”的。無論是在商業(yè)上，還是在政治上，壟斷部門都占據(jù)著統(tǒng)治地位。

　　在壟斷資本主義條件下，壟斷部門的增長依賴于國有產(chǎn)業(yè)部門的增長。國有產(chǎn)業(yè)部門是國家發(fā)揮積累功能的產(chǎn)物，壟斷部門是這種國家開支的最大受益者。壟斷部門通過壟斷價(jià)格把稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁到消費(fèi)者身上，對社會(huì)資本支付最小代價(jià)，卻使用了社會(huì)投資和社會(huì)消費(fèi)中的絕大部分。壟斷企業(yè)使用了更多的能源，占用了更多的交通、輸油管和通訊設(shè)施、高技術(shù)研究，雇用了更高的教育水平的技術(shù)工人和工程師等。與此同時(shí)，壟斷部門卻制造出更多的社會(huì)問題，例如高度自動(dòng)化的設(shè)備造成了更多的失業(yè)。壟斷所帶來的有害后果由國家來承擔(dān)，因此，為了保證壟斷企業(yè)的不斷發(fā)展從而帶動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必須要求國家開支不斷增加。

　　國家財(cái)政的困境

　　奧康納的第四個(gè)理論創(chuàng)新是從剩余價(jià)值再分配的角度，分析了國家的財(cái)政困境。隨著生產(chǎn)社會(huì)化程度日益提高，要求國家開支日益增大以提供更多的社會(huì)資本和社會(huì)支出，但是，資本主義的私人占有制度實(shí)質(zhì)是社會(huì)剩余不斷被私人所占有�！柏�(cái)政危機(jī)的基本原因在于資本主義生產(chǎn)的矛盾——即生產(chǎn)社會(huì)化而生產(chǎn)資料私有化這一事實(shí)�！�

　　由于社會(huì)剩余大部分落入私人資本家之手，由政府支配的社會(huì)資本和社會(huì)消費(fèi)基金不能與壟斷經(jīng)濟(jì)同步增長，政府的收入和支出之間出現(xiàn)“結(jié)構(gòu)性缺口”，由此導(dǎo)致了政府在雙重角色之間的兩難困境。政府支持壟斷企業(yè)，將提高生產(chǎn)能力，增加剩余價(jià)值，同時(shí)也將加劇消費(fèi)不足，以至于削弱政府的合法性地位。政府壓制壟斷企業(yè)，國有產(chǎn)業(yè)部門不能迅速增長，將傷害剩余價(jià)值的生產(chǎn)條件，使生產(chǎn)停滯。

　　這一過程的表現(xiàn)，首先不是經(jīng)濟(jì)崩潰，而是圍繞政府財(cái)政預(yù)算上的斗爭。壟斷企業(yè)的代言人要求國家預(yù)算用于社會(huì)投資，組織起來的工人們卻要求國家預(yù)算更多地用于社會(huì)消費(fèi)，而失業(yè)者和經(jīng)營破產(chǎn)者則要求擴(kuò)大社會(huì)支出。隨著壟斷的不斷發(fā)展，可以想象，收入有限的政府在越來越大的支出壓力下，財(cái)政危機(jī)將日趨嚴(yán)重。

　　引入型財(cái)政危機(jī)的防范與規(guī)避

　　奧康納從馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，論述了國家在資本主義再生產(chǎn)中的決定性作用，又揭示了國家在兼顧積累和合法性能力上的局限。國家財(cái)政危機(jī)理論表明，國家開支的構(gòu)成能夠左右經(jīng)濟(jì)的興衰。從這一點(diǎn)上說，奧康納的理論具有凱恩斯主義的色彩。但是，奧康納卻用馬克思的價(jià)值范疇，剖析了國家財(cái)政的兩難處境。政府承擔(dān)提供積累社會(huì)條件的任務(wù)，必須以剩余價(jià)值的合理分配為前提。如果私人壟斷資本攫取了大部分剩余價(jià)值，而資本積累的社會(huì)成本則由政府承擔(dān)，有限的財(cái)力將使政府在積累和合法性之間顧此失彼、左右為難。在這種情況下，圍繞國家預(yù)算的斗爭，成為社會(huì)各個(gè)利益集團(tuán)斗爭的焦點(diǎn)，成為傳統(tǒng)的工人階級(jí)與資本家階級(jí)斗爭一種新的表現(xiàn)形式。

　　國家財(cái)政困境的根本原因是國家所支配的剩余價(jià)值太少。在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，對于發(fā)達(dá)國家來說，奧康納所描述的國家財(cái)政危機(jī)有所緩和。隨著利潤不斷流入，發(fā)達(dá)資本主義國家整個(gè)社會(huì)的剩余價(jià)值總量不斷增加。由于總量的絕對增大，剩余價(jià)值是在政府、資本家和工人階級(jí)之間的分割，總是比較充裕的、從容的，隨之產(chǎn)生了發(fā)達(dá)國家階級(jí)關(guān)系緩和的趨勢。在全球范圍內(nèi)，這個(gè)緩和趨勢無疑是有沉重代價(jià)的。

　　伴隨著更多的利潤流向國外的壟斷集團(tuán)，資本輸入國可支配的剩余價(jià)值將減少。這個(gè)趨勢將導(dǎo)致剩余價(jià)值分配在國家、資本家、勞動(dòng)者三者之間出現(xiàn)嚴(yán)重的矛盾。由于本國可支配的剩余價(jià)值總量不足，在維持勞動(dòng)力再生產(chǎn)和素質(zhì)提高的費(fèi)用、維持社會(huì)穩(wěn)定和發(fā)展的政府支出、維持資本投資勢頭和利潤率這三方面之間，沖突將凸現(xiàn)出來。尤其像中國這樣的人口大國，以低廉的勞動(dòng)力作為參與國際競爭的優(yōu)勢，所得收入與維持這個(gè)龐大勞動(dòng)力大軍、提高他們的素質(zhì)所需要的費(fèi)用之間存在較大差距。我國GDP增長舉世矚目，但社會(huì)發(fā)展諸多問題卻不能得到解決，教育投入不足、醫(yī)療投入不足、社會(huì)保障資金缺乏、農(nóng)民負(fù)擔(dān)重、拖欠民工工資等等，正是這個(gè)深層次矛盾的表現(xiàn)。從這個(gè)意義上說，我國在積極引進(jìn)外資的同時(shí)，必須警惕這種引入型的財(cái)政危機(jī)。