近年來(lái)，縣財(cái)政局以規(guī)范財(cái)政資金管理分配權(quán)、物資采購(gòu)權(quán)、財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)以及財(cái)政內(nèi)部人事任用權(quán)為著力點(diǎn)，按照“工作有程序，程序有控制，控制有標(biāo)準(zhǔn)”和“事有專管之人、人有專司之職、時(shí)有限定之期”的內(nèi)控建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)筑了一套機(jī)制健全、運(yùn)行嚴(yán)密，能夠確保財(cái)政資金安全的內(nèi)部防控體系。

　　一、認(rèn)識(shí)組織到位

　　通過(guò)規(guī)范基礎(chǔ)管理、創(chuàng)新制度機(jī)制、提高人員素質(zhì)，不斷提高財(cái)政資金管理水平。特別是通過(guò)積極推行國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，建立了國(guó)庫(kù)單一賬戶體系和預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，財(cái)政資金的安全防范得到了更為有效的加強(qiáng)。為強(qiáng)化財(cái)政資金內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，專門成立主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，分管紀(jì)檢領(lǐng)導(dǎo)重點(diǎn)抓，班子成員分工負(fù)責(zé)，中層正職具體負(fù)責(zé)的內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體制定實(shí)施方案、崗位職責(zé)、工作流程，修訂完善制度，組織、協(xié)調(diào)、督查內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

　　二、排查規(guī)范到位

　　對(duì)各股室行政職能、崗位職責(zé)進(jìn)行全面細(xì)致的排查，同時(shí)認(rèn)真加以規(guī)范。例如進(jìn)一步明確會(huì)計(jì)、出納、審核崗位分設(shè)，印鑒、票據(jù)分開保管使用。針對(duì)流量大、項(xiàng)目多、業(yè)務(wù)頻率高的各類財(cái)政資金撥付，重新設(shè)計(jì)、修改資金審批撥付流程，其資金撥付審批單上，設(shè)定了四道程序，規(guī)定每一筆資金必須經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)先后簽字后方能撥付。此外，對(duì)于內(nèi)控關(guān)鍵要害崗位、節(jié)點(diǎn)，特別注重人員的選配。綜合考量所有在崗人員品行、能力、性格，優(yōu)化配置，以崗定人，形成環(huán)環(huán)相扣、無(wú)縫銜接的資金管理、人事安排“流水作業(yè)線”。

　　三、建章立制到位

　　首先是注重制度體系本身的完整性，從“全面”上下功夫。強(qiáng)調(diào)建設(shè)一套完整的、覆蓋到財(cái)政管理和服務(wù)每一個(gè)崗位、每一個(gè)環(huán)節(jié)的制度體系。崗位上規(guī)定大到各業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制、資金撥付流程，小到印鑒、票據(jù)使用，甚至于文印、辦公用品領(lǐng)用、安全保衛(wèi)、衛(wèi)生保潔均納入制度管理范疇；環(huán)節(jié)上包括各業(yè)務(wù)科室之間，財(cái)政與預(yù)算服務(wù)單位、人民銀行國(guó)庫(kù)、代理商業(yè)銀行之間的定期對(duì)賬制度和相互制約機(jī)制，還有財(cái)政專戶資金管理制度、內(nèi)部財(cái)政監(jiān)督檢查制度，等等。其次是注重制度的真正落實(shí)，在“執(zhí)行”上做文章。特別注重文化熏陶。由黨組織長(zhǎng)期堅(jiān)持開展薦書活動(dòng)，要求每人每月讀一本新書，讓優(yōu)秀的文化滲透到靈魂深處，形成科學(xué)的態(tài)度、理想的境界和高尚的情懷，潛移默化地確立與公共財(cái)政相適應(yīng)的價(jià)值觀和執(zhí)行力。

　　四、監(jiān)督檢查到位

　　先后制定了《欒川縣財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督管理辦法》等多項(xiàng)監(jiān)督管理制度，明確牽頭部門，擬訂年度監(jiān)督計(jì)劃，各職能科室相互配合，充分發(fā)揮監(jiān)督檢查的整體效能。通過(guò)開展“財(cái)政監(jiān)督月”活動(dòng)和定期或不定期地邀請(qǐng)人大代表、政協(xié)委員、行風(fēng)監(jiān)督員等人員對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)議，拓寬財(cái)政監(jiān)督的渠道；通過(guò)完善財(cái)政專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法，拓展評(píng)價(jià)范圍，規(guī)范評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，提高評(píng)價(jià)的科學(xué)性；完善內(nèi)審制度，每年定期或不定期的對(duì)業(yè)務(wù)科室包括局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)各項(xiàng)資金繳撥、銀行賬戶使用以及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等情況進(jìn)行內(nèi)審；定期開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查工作，重點(diǎn)對(duì)會(huì)計(jì)信息失真、出具虛假報(bào)告或主動(dòng)幫助業(yè)主做假賬等行為進(jìn)行檢查和處罰。大力推進(jìn)政府采購(gòu)改革，嚴(yán)肅治理商業(yè)賄賂行為，健全管采分離、管采機(jī)構(gòu)相互制衡的政府采購(gòu)長(zhǎng)效機(jī)制。