今年以來(lái)，猇亭區(qū)審計(jì)局在財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)及領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)少數(shù)行政、事業(yè)單位在財(cái)務(wù)管理中存在大額現(xiàn)金付款、公款私存等違規(guī)、違紀(jì)行為，該局加大審計(jì)情況綜合分析和審計(jì)成果利用力度，及時(shí)以《審計(jì)專(zhuān)報(bào)》形式向區(qū)委、區(qū)政府作出專(zhuān)題匯報(bào)，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，區(qū)委書(shū)記宋文豹同志批示：“請(qǐng)區(qū)辦公室、審計(jì)局、財(cái)政局針對(duì)存在的問(wèn)題做出相應(yīng)規(guī)定，各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。”區(qū)委、區(qū)政府召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究，積極采納審計(jì)建議，出臺(tái)《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的通知》，加強(qiáng)對(duì)各部門(mén)、各單位的財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為、提高資金使用效益。

　　《通知》強(qiáng)調(diào)，各部門(mén)各單位要嚴(yán)格收入、支出及資金管理。 一是要嚴(yán)格加強(qiáng)收入管理。各執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位要嚴(yán)格按照入庫(kù)級(jí)次征繳財(cái)政收入，不得隱瞞截留、不征少征、延緩征繳預(yù)算收入；要嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線(xiàn)”管理，按規(guī)定繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，做到應(yīng)收盡收；各有關(guān)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位收取政府非稅收入，必須存入財(cái)政部門(mén)指定的商業(yè)銀行，統(tǒng)一使用非稅收入票據(jù)；任何單位都不得以舉辦節(jié)日活動(dòng)為名亂收費(fèi)。二是要嚴(yán)格控制行政支出。要嚴(yán)格實(shí)行財(cái)務(wù)“會(huì)審會(huì)簽”制度，堅(jiān)決杜絕財(cái)務(wù)簽批中的“一支筆”現(xiàn)象。各部門(mén)各單位用于工資、津貼和補(bǔ)貼等方面的支出，必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、省、市、區(qū)規(guī)定的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁濫發(fā)錢(qián)物；行政事業(yè)單位的招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等非生產(chǎn)性支出，年初要有預(yù)算，并不得超過(guò)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁招待費(fèi)簽單、借款消費(fèi)等行為；各部門(mén)各單位嚴(yán)禁用公款組織游山玩水、安排私人度假旅游和進(jìn)行高消費(fèi)娛樂(lè)活動(dòng)，嚴(yán)禁用公款、公車(chē)操辦婚喪嫁娶等事宜；各行政事業(yè)單位使用財(cái)政性資金采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)或采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的工程、貨物和服務(wù)，必須實(shí)行政府采購(gòu)。三、規(guī)范資金收付行為。嚴(yán)格按照人民銀行和財(cái)政部門(mén)的規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)，不得私自開(kāi)立賬戶(hù)或公款私存和私設(shè)“小金庫(kù)”；嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定范圍、限額支付現(xiàn)金，嚴(yán)禁超范圍、超限額的現(xiàn)金支付；加強(qiáng)公務(wù)卡使用力度，不得違反國(guó)庫(kù)直接支付的規(guī)定套取現(xiàn)金；嚴(yán)格控制個(gè)人借支公款，對(duì)確因工作需要借用的公款，要經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并在規(guī)定期限內(nèi)清理收回；不得用不合法票據(jù)或“白條”抵庫(kù)。

　　《通知》指出，要進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)、政府投資項(xiàng)目及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的管理。一是要加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。各單位要建立實(shí)物資產(chǎn)管理制度，完善資產(chǎn)的申領(lǐng)、交付使用、報(bào)廢、變賣(mài)和核銷(xiāo)等程序，有效保證資產(chǎn)的完整性；各單位的固定資產(chǎn)要統(tǒng)一納入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)的變動(dòng)情況，定期或不定期清查盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符；各部門(mén)各單位嚴(yán)禁隨意變賣(mài)、處置各類(lèi)資產(chǎn)。二是要加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理。政府投資項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)經(jīng)審查批準(zhǔn)的計(jì)劃和工程預(yù)算下達(dá)支出預(yù)算，經(jīng)審批的政府投資項(xiàng)目預(yù)算不得隨意調(diào)整，工程實(shí)施過(guò)程中確需變更預(yù)算的項(xiàng)目，要報(bào)區(qū)政府再次審批，且調(diào)整預(yù)算額度原則上不得超預(yù)算的5%；項(xiàng)目建設(shè)資金在竣工驗(yàn)收、決算審計(jì)結(jié)束前，資金撥付原則上不得超過(guò)合同價(jià)款的70%；要加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的審查，工程項(xiàng)目竣工后一個(gè)月內(nèi)，要組織項(xiàng)目建設(shè)竣工驗(yàn)收，建設(shè)單位要在竣工驗(yàn)收后二個(gè)月內(nèi)辦理竣工財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部門(mén)審計(jì)后才能支付工程余額，對(duì)工程決算超過(guò)預(yù)算的5%且未按要求報(bào)批的追究相關(guān)項(xiàng)目單位主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。三是要強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。要按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的要求，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、完整。各單位要切實(shí)檢查內(nèi)部控制制度的完整性、有效性和可操作性，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)要集體決策，并有嚴(yán)密的審核、審批和執(zhí)行程序，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，依法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)和核算各類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，杜絕白條入賬等現(xiàn)象。

　　《通知》要求，各單位要認(rèn)真自查自糾，查找在財(cái)經(jīng)管理上存在的問(wèn)題，制定整改方案，及時(shí)加以改正，并修訂和完善相關(guān)管理制度。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、財(cái)政、審計(jì)部門(mén)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)厲懲處各類(lèi)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，堅(jiān)決把嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)要求落到實(shí)處。對(duì)有令不行、有禁不止、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，并追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。