國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；中國證監(jiān)會各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處；各境外上市分公司：

　　為規(guī)范境外上市有關的外匯收支行為，加強對上市所籌資金的調(diào)回及結(jié)售匯的外匯管理，現(xiàn)將有關事宜通知如下：

　　一、本通知所稱的境外上市外資股公司是指在境內(nèi)注冊、境外上市的公司，境外中資控股上市公司是指在境外注冊、中資控股的境外上市公司。

　　二、境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位應在獲得中國證監(jiān)會關于境外發(fā)行股票及上市的批準后30天內(nèi)，到外匯局辦理境外上市股票外匯登記手續(xù)（登記表見附件）。辦理上述手續(xù)時應提供下列文件：

　　（一）書面申請；

　?。ǘI業(yè)執(zhí)照和組織機構(gòu)代碼證（復印件）；

　?。ㄈ┲袊C監(jiān)會的批準文件（復印件）；

　?。ㄋ模┏醪秸泄烧f明書；

　?。ㄎ澹┑谌龡l或者第四條規(guī)定的有關資金調(diào)回境內(nèi)的計劃；

　?。┮暻闆r需補充的其他材料。

　　三、境外上市外資股公司應在募集資金到位后30天內(nèi)，將扣除相關費用后所余的資金調(diào)回境內(nèi)，未經(jīng)外匯局批準不得滯留境外。所調(diào)回的資金視同外商直接投資資金進行管理，經(jīng)外匯局批準可以開立專戶保留，也可以結(jié)匯。辦理開戶或結(jié)匯手續(xù)時應向外匯局提供下列文件：

　　（一）書面申請；

　?。ǘ┱秸泄烧f明書；

　?。ㄈ┚惩馍鲜泄善蓖鈪R登記文件。

　　四、境外上市外資股公司和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位通過減持上市公司股票、或者通過上市公司出售其資產(chǎn)（或權(quán)益）所得的外匯資金，應在資金到位后30天內(nèi)，將扣除相關費用后的所余資金調(diào)回境內(nèi)，未經(jīng)外匯局批準不得滯留境外。該項資金調(diào)回后，應經(jīng)外匯局批準結(jié)匯。辦理結(jié)匯手續(xù)時應向外匯局提供下列文件：

　　（一）書面申請；

　?。ǘ┱秸泄烧f明書；

　?。ㄈ┯嘘P的外匯登記文件；

　?。ㄋ模┕善睖p持應得資金的測算說明；

　?。ㄎ澹┵Y產(chǎn)（或權(quán)益）的轉(zhuǎn)讓合同。

　　五、本通知第三條和第四條所述的外匯資金，在尚未調(diào)回境內(nèi)之前，如需開立境外賬戶暫時存放募集資金的，可向外匯局申請開立境外專用外匯賬戶，期限最長為開立之日起3個月。

　　六、境外中資控股上市公司將所籌資金作為投資或者外債投入境內(nèi)的，均應按現(xiàn)行的投資、外債外匯管理有關規(guī)定辦理相應手續(xù)。

　　七、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位向境外注入資產(chǎn)或權(quán)益的境外投資行為，應按規(guī)定辦理境外投資外匯登記手續(xù)。擬注入的資產(chǎn)或權(quán)益應進行評估，境外投資的金額不得低于評估值，涉及國有資產(chǎn)的，需按國有資產(chǎn)管理部門的規(guī)定履行資產(chǎn)評估及確認程序。

　　八、境外上市外資股公司如需回購本公司境外上市流通的股份，應在獲得中國證監(jiān)會批準后，到外匯局辦理境外上市股票外匯登記變更及相關的境外開戶和資金匯出核準手續(xù)。

　　九、本規(guī)定頒布之前已上市的境外上市外資股公司、境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位可于本通知發(fā)布之日起3個月內(nèi)到外匯局補辦境外上市股票外匯登記手續(xù)。

　　十、境內(nèi)機構(gòu)以境內(nèi)注冊、境外私募，或者境外注冊、境外私募的方式進行境外股權(quán)融資的，以及以其他類似方式進行境外股權(quán)融資的，參照上述原則辦理外匯管理有關手續(xù)，辦理時應提供私募方案等相關材料。

　　十一、本通知由國家外匯管理局和中國證監(jiān)會負責解釋。

　　十二、本通知自2002年9月1日起施行，原國家外匯管理局發(fā)布的《關于境外上市企業(yè)外匯賬戶開立與使用有關問題的通知》（（97）匯資函字第139號）同時廢止。