關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見

　　各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市工商行政管理局：

　　誠實信用是市場經(jīng)濟的基本準(zhǔn)則，加強企業(yè)信用建設(shè)是我國社會信用體系建設(shè)的重要組成部分，是整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策，是建立征信國家的基礎(chǔ)。工商行政管理部門作為國家主管市場監(jiān)督管理和行政執(zhí)法的職能部門，加強企業(yè)信用建設(shè)，對于推動社會信用體系的建設(shè)，營造良好的市場環(huán)境，促進(jìn)交易安全，維護生產(chǎn)經(jīng)營者和消費者的合法權(quán)益，具有重要意義。為加強企業(yè)信用分類監(jiān)管，提高執(zhí)法效能，現(xiàn)提出如下意見：

　　一、企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系

　　企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系立足工商行政管理職能，由市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為和市場退出三方面的信用指標(biāo)構(gòu)成，同時將工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo)作為參照。

　�。ㄒ唬┦袌鰷�(zhǔn)入指標(biāo)

　　該指標(biāo)所反映的是在確認(rèn)市場主體資格和經(jīng)營資格過程中企業(yè)的信用狀況，內(nèi)容包括設(shè)立登記和變更登記情況，核心在于企業(yè)是否符合法定條件，提交的申請材料是否真實、合法、有效。

　　主要涉及以下指標(biāo)：

　　1.名稱；

　　2.投資人的身份；

　　3.股東會、董事會決議；

　　4.章程或合伙協(xié)議；

　　5.法定代表人（合伙事務(wù)執(zhí)行人）、董事、監(jiān)事、經(jīng)理的身份證明、任職資格和任職文件；

　　6.出資情況及驗資報告；

　　7.前置審批文件；

　　8.經(jīng)營范圍及經(jīng)營方式；

　　9.住所使用證明；

　　10.經(jīng)營期限；

　　11.變更登記情況；

　　12.分支機構(gòu)情況；

　　13.企業(yè)分立、合并及減少注冊資本時債務(wù)清償或者債務(wù)擔(dān)保情況；

　　14.年檢申報材料；

　　15.法定備案情況；

　　16.法定公告情況。

　�。ǘ�）經(jīng)營行為指標(biāo)

　　該指標(biāo)反映的是企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用狀況，內(nèi)容包括年檢、日常檢查、專項檢查、舉報、投訴，以及違反工商行政管理規(guī)定處罰情況，核心在于企業(yè)是否守法經(jīng)營，在交易活動中是否遵循誠實信用原則。主要涉及以下指標(biāo)：

　　1.經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式等登記事項遵守情況；

　　2.對外投資情況；

　　3.合同簽訂和履約情況；

　　4.公平交易情況；

　　5.廣告行為；

　　6.商標(biāo)使用情況；

　　7.消費者權(quán)益保護情況；

　　8.動產(chǎn)抵押情況；

　　9.年度資產(chǎn)負(fù)債和損益情況；

　　10.其他經(jīng)營行為。

　�。ㄈ�）市場退出指標(biāo)

　　該指標(biāo)反映的是企業(yè)在退出市場過程中的信用狀況，內(nèi)容包括注銷登記和吊銷營業(yè)執(zhí)照情況，核心在于退出市場是否依法進(jìn)行清算。主要涉及以下指標(biāo)：

　  1.破產(chǎn)宣告、解散或吊銷事由；

　　2.清算人；

　　3.清算公告情況；

　　4.清理債權(quán)債務(wù)情況；

　　5.清算報告。

　�。ㄋ模﹨⒄罩笜�(biāo)

　　該指標(biāo)是除工商行政管理職能以外反映企業(yè)信用狀況的指標(biāo)，在制定企業(yè)信用監(jiān)管等級標(biāo)準(zhǔn)和實施企業(yè)分類時作為參考。

　　主要涉及以下指標(biāo)：

　　1.資產(chǎn)狀況；

　　2.銀行信用等級、金融債務(wù)情況；

　　3.行政許可和資質(zhì)管理情況；

　　4.生產(chǎn)許可證和產(chǎn)品質(zhì)量檢驗情況；

　　5.財產(chǎn)擔(dān)保情況；

　　6.有關(guān)行政處罰情況；

　　7.司法判決、股權(quán)凍結(jié)情況；

　　8.其他與信用相關(guān)的企業(yè)情況。

　　�ザ�、企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)

　　�テ髽I(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)包括道德和法律兩個范疇，工商行政管理部門作為行政執(zhí)法機關(guān)，所設(shè)定的信用指標(biāo)反映了企業(yè)遵守法律和法律行為規(guī)范的情況，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)屬于法律范疇。結(jié)合企業(yè)行為本身與信用關(guān)系的密切程度，依據(jù)企業(yè)信用指標(biāo)所反映的信用狀況，將企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)分為守信標(biāo)準(zhǔn)、警示標(biāo)準(zhǔn)、失信標(biāo)準(zhǔn)和嚴(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn)。

　�。ㄒ唬┦匦艠�(biāo)準(zhǔn)

　　遵守法律法規(guī)和誠實信用原則，具有良好商業(yè)信用。具體認(rèn)

　　定標(biāo)準(zhǔn)是：

　　1.具備法定條件；

　　2.投資人的出資已到位；

　　3.年檢為A級（當(dāng)年設(shè)立的企業(yè)不涉及）；

　　4.除不可抗力、對方當(dāng)事人違約以及依法變更、解除的合同外，合同履約率達(dá)100％；

　　5.一年內(nèi)無任何違反工商行政管理法律法規(guī)記錄；

　　6.以下情況在認(rèn)定時作為參考：

　　�ィ�1）資產(chǎn)狀況良好；

　　�ィ�2）一年內(nèi)在有關(guān)行政部門無行政處罰記錄、司法機關(guān)無違法記錄；

　　�ィ�3）獲得符合國家規(guī)定的有關(guān)信用類榮譽稱號；

　　�ィ�4）銀行信用良好。

　　�ィǘ�）警示標(biāo)準(zhǔn)

　　�ビ幸欢ǖ氖�信行為。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：

　　1.具備法定條件；

　　2.以非貨幣出資在企業(yè)設(shè)立后法定期限內(nèi)尚未辦理過戶手續(xù)；

　　3.除不可抗力、對方當(dāng)事人違約以及依法變更、解除的合同外，合同履約率雖未達(dá)100％，但無合同欺詐行為；

　　4.有違反工商行政管理法律法規(guī)給予警告和3萬元以下（含3萬元）罰款記錄；

　　5.以下情況在認(rèn)定時作為參考：

　�。�1）經(jīng)營上出現(xiàn)較大虧損；

　�。�2）在有關(guān)部門有降低資質(zhì)等級記錄；

　�。�3）持有其他企業(yè)的股權(quán)被司法機關(guān)凍結(jié)且尚未解除；

　�。�4）銀行信用等級較低。

　�。ㄈ�）失信標(biāo)準(zhǔn)

　　有較嚴(yán)重的違法行為。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：

　　1.具備法定條件；

　　2.年檢為B級；

　　3.利用合同進(jìn)行欺詐；

　　4.有違反工商行政管理法律法規(guī)給予3萬元以上罰款或責(zé)令停業(yè)整頓記錄；

　　5.以下情況在認(rèn)定時作為參考：

　�。�1）已出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債；

　�。�2）在有關(guān)部門有3萬元以上罰款、責(zé)令停業(yè)整頓或有違反專項規(guī)定被有關(guān)部門吊銷相關(guān)行政許可、取消資質(zhì)但不構(gòu)成吊銷營業(yè)執(zhí)照處罰記錄；

　�。�3）法定代表人有因違法經(jīng)營被追究刑事責(zé)任記錄；

　�。�4）有嚴(yán)重騙貸行為記錄。

　�。ㄋ模﹪�(yán)重失信標(biāo)準(zhǔn)

　　有嚴(yán)重違法行為，被責(zé)令關(guān)閉或被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。

　　三、企業(yè)分類管理的措施

　　分類管理是以企業(yè)登記和各類監(jiān)管信息為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)信用標(biāo)準(zhǔn)將企業(yè)相應(yīng)地分為不同的管理類別，即A、B、C、D四級。A級為守信企業(yè)，用綠牌表示；B級為警示企業(yè)，用藍(lán)牌表示；C級為失信企業(yè)，用黃牌表示；D級為嚴(yán)重失信企業(yè)，用黑牌表示。這種分類是工商行政管理部門從工作職能出發(fā)，就企業(yè)信用行為本身有針對性地實施不同的管理措施，以期達(dá)到有效監(jiān)管的目的，是工商行政管理制度的一種創(chuàng)新。各級工商行政管理機關(guān)要按照信用分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真做好企業(yè)信用的分類監(jiān)管工作，不搞評比，不搞評估，要堅持公開、透明的原則，建立內(nèi)部監(jiān)督機制，切實防止利用企業(yè)信用分類管理謀取不正當(dāng)利益。

　　實施分類管理是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，關(guān)鍵是要建立相應(yīng)的管理機制。

　�。ㄒ唬┙�立企業(yè)信用激勵機制。對A級企業(yè)要重點予以扶持，并享受以下待遇：

　　1.符合年檢免審條件的，隨到隨檢；

　　2.除專項檢查和舉報外免于日常檢查；

　　3.在服務(wù)方面可以開辟“綠色通道”，提供便利；

　　4.公開良好信用記錄。

　　（二）建立企業(yè)信用預(yù)警機制。對B級企業(yè)實行警示制度，在日常工作中予以提示，并采取以下監(jiān)管措施：

　　1.采取案后回查；

　　2.辦理登記和年檢時進(jìn)行重點審查；

　　3.公開違法記錄。

　�。ㄈ�）建立企業(yè)失信懲戒機制。對C級企業(yè)要作為重點監(jiān)控對象，并采取以下強制性監(jiān)管措施：

　　1.列入重點監(jiān)控對象并采取案后回查；

　　2.辦理登記時進(jìn)行重點審查；

　　3.年檢時列為B級，并依法進(jìn)行限制；

　　4.加強日常檢查，不受一年一次檢查規(guī)定的限制，隨時檢查；

　　5.公開違法記錄。

　�。ㄋ模┙�立企業(yè)嚴(yán)重失信淘汰機制。對D級企業(yè)，屬于責(zé)令關(guān)閉的，要依法辦理注銷登記；屬于吊銷營業(yè)執(zhí)照的，要發(fā)布吊銷公告，并實施以下措施加強后延監(jiān)管工作：

　　1.采取案后回查，重點檢查其是否已停止經(jīng)營活動并進(jìn)行清算�；夭橹邪l(fā)現(xiàn)未停止經(jīng)營活動的，要予以取締，未進(jìn)行清算的，要注明未經(jīng)清算和負(fù)有清算責(zé)任的投資人，待清算完結(jié)后，再消除未經(jīng)清算的提示；

　　2.對被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設(shè)立的分支機構(gòu)要責(zé)令停止經(jīng)營活動并依法辦理注銷登記，對其投資的相關(guān)企業(yè)，要責(zé)令限期辦理變更登記，以此督促被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)進(jìn)行清算，否則對分支機構(gòu)和相關(guān)企業(yè)要依法予以查處；

　　3.對吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有清算義務(wù)的投資人在未履行清算義務(wù)的情況下，可限制其對外投資；

　　4.對被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的法定代表人，以及法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行限制的原法定代表人或有關(guān)人員依法進(jìn)行限制；

　　5.公開違法記錄并選擇典型予以公示。

　　四、實行企業(yè)信用信息記錄制度

　　企業(yè)信用記錄，既是建立“經(jīng)濟戶口”的重要內(nèi)容，也是企業(yè)信用信息收集的過程，是加強企業(yè)信用建設(shè)的基礎(chǔ)性工作。企業(yè)信用信息主要包括登記信息、各類監(jiān)管信息，以及與信用密切相關(guān)的其他信息。一方面，要抓好自身業(yè)務(wù)中生成的企業(yè)信用信息的記錄。工商行政管理各職能機構(gòu)以及派出機構(gòu)要在日常工作中，按照“誰登記，誰錄入；誰檢查，誰錄入；誰處罰，誰錄入”的原則，及時、準(zhǔn)確、完整地記錄企業(yè)的各種信用信息。另一方面，要重視整合相關(guān)部門產(chǎn)生的企業(yè)信用信息。加強與稅務(wù)、銀行、海關(guān)、質(zhì)檢、外匯管理等有關(guān)部門的信息溝通和信息交換，及時采集有關(guān)部門對企業(yè)實施許可證和資質(zhì)管理的信息、行政處罰信息，以及與信用有關(guān)的其他信息，進(jìn)一步充實企業(yè)信用信息。

　　五、實行企業(yè)信用信息披露制度

　　（一）公開企業(yè)身份記錄

　　企業(yè)登記事項是企業(yè)最基本的信息，屬于社會公共信息，是了解企業(yè)信用的原始數(shù)據(jù)，要依法予以公告或提供社會查詢服務(wù)。

　�。ǘ�）公開違法行為記錄

　　對涉及企業(yè)信用的重大信息要進(jìn)行披露，對所有行政處罰要按照結(jié)果公開的原則，作為企業(yè)信用信息予以記錄并可提供社會查詢；對吊銷營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)要依法發(fā)布吊銷公告。

　　（三）公示典型違法企業(yè)

　　對違法情節(jié)特別嚴(yán)重、社會反響強烈的典型案件，要通過新聞媒體進(jìn)行曝光，并將該企業(yè)予以公示。

　　�チ�、加快企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)

　　�テ髽I(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，簡稱“金信工程”。各級工商行政管理機關(guān)要高度重視，列入重要議事日程，加強領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一規(guī)劃，制定切實可行的實施方案，有計劃分步驟地抓好落實。搞好企業(yè)信用監(jiān)管，必須切實加強基礎(chǔ)性建設(shè)，重點是加強企業(yè)信用監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為實施有效監(jiān)管提供有力的技術(shù)保障。在信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上，各級工商行政管理機關(guān)要樹立全國一盤棋的思想，遵循國務(wù)院信息化工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、聯(lián)合建設(shè)，互聯(lián)互通、資源共享”的指導(dǎo)方針，避免各自為政、重復(fù)建設(shè)造成不必要的資金浪費。要切實加強信息機構(gòu)的建設(shè)，加大資金投入，確保“金信工程”的順利實施。要按照企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系和實施分類管理的要求，統(tǒng)一指標(biāo)體系，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，抓緊開發(fā)全國統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管軟件，軟件開發(fā)既要立足現(xiàn)實需要，又要著眼將來，有前瞻性。要在開發(fā)統(tǒng)一軟件的基礎(chǔ)上，建立統(tǒng)一的信用監(jiān)管平臺，通過聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)資源共享，為有效發(fā)揮工商行政管理部門的整體優(yōu)勢，建立上下聯(lián)動、密切配合、運轉(zhuǎn)高效的管理機制打下良好基礎(chǔ)。各級工商行政管理機關(guān)要從實際出發(fā)，因地制宜，統(tǒng)籌安排，分步實施，梯度推進(jìn)。大中城市等發(fā)達(dá)地區(qū)要在2004年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，較發(fā)達(dá)地區(qū)要在2005年底實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，2007年底要在各省、自治區(qū)、直轄市聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)。

　　此外，承擔(dān)地方政府交辦的區(qū)域性企業(yè)信用管理建設(shè)任務(wù)的工商行政管理機關(guān)，要實現(xiàn)與“金信工程”的對接，并為此不斷積累經(jīng)驗。

　　各級工商行政管理機關(guān)要切實加強企業(yè)信用監(jiān)管工作，以信用監(jiān)管為核心，著力制度創(chuàng)新，推進(jìn)職能整合，實現(xiàn)全程監(jiān)管，建立與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的企業(yè)監(jiān)管機制，使企業(yè)準(zhǔn)入“優(yōu)生”、存續(xù)“優(yōu)育”、退出“善終”，為促進(jìn)我國社會信用體系建設(shè)和維護良好的市場經(jīng)濟秩序發(fā)揮積極作用。

　　二○○三年十月三十一日