00:10:00
問題已解決
老師，請問印花稅-租賃合同稅目的計稅依據(jù)是我們開具租賃發(fā)票的含稅金額嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，那個是按不含稅金額
01/09 10:14
84784993 
01/09 10:15
是因為含稅金額其中的稅已經(jīng)交增值稅了，所以交印花稅，按不含稅金額，我這樣理解正確嗎老師
家權(quán)老師 
01/09 10:20
是的，就是那樣子的
84784993
01/09 10:21
好的，謝謝老師，那填報的時候"應(yīng)稅憑證名稱"怎么填寫呢，就填"租賃合同"可以嗎，按稅目填寫
家權(quán)老師
01/09 10:22
是的，就那樣填報就行
84784993
01/09 10:25
老師，如果第三季度的印花稅租賃合同稅目是按含稅金額填寫的怎么辦，就是多交稅了，其他沒有什么影響是嘛
84784993
01/09 10:26
也退回不了
家權(quán)老師
01/09 10:26
是的，其他沒有什么影響的
84784993
01/09 10:36
老師，應(yīng)稅憑證數(shù)量是填寫開票的數(shù)量呢還是記賬憑證的數(shù)量呢
家權(quán)老師
01/09 10:36
你是以發(fā)票算稅就填發(fā)票，是合同就填合同的數(shù)量
84784993
01/09 11:13
老師，我們的子公司一直沒業(yè)務(wù)也沒有做賬，之前納稅申報都是零申報增值稅和印花稅，一直沒有填寫財務(wù)會計制度及核算軟件備案報告，沒有申報過財務(wù)報表，這個沒關(guān)系吧
家權(quán)老師
01/09 11:15
不管是否做賬，財務(wù)報表都是要報送的，
84784993
01/09 11:16
那財務(wù)報表也全部0申報嘛？但是企業(yè)所得稅的時候，季末資產(chǎn)又不能為0
家權(quán)老師
01/09 11:19
財務(wù)報表0申報，所得稅按0.01萬元
84784993
01/09 11:26
那季末資產(chǎn)呢
84784993
01/09 11:29
之前填報時候是按5萬元填的
家權(quán)老師
01/09 11:29
就是季末資產(chǎn)按0.01萬元
84784993
01/09 11:30
這個直接修改沒有問題是嘛
家權(quán)老師
01/09 11:31
是的，稅局知道你是怎么回事
84784993
01/09 11:37
好的，老師
我們公司從業(yè)人員怎么填呢，之前一直都是2，現(xiàn)在人多了，按發(fā)放工資人數(shù)嘛？
家權(quán)老師
01/09 11:38
既然有人為啥是0申報呢？據(jù)實做賬，做報表申報
閱讀 53
描述你的問題，直接向老師提問
1764
意見反饋
