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問題已解決
老師，我們公司24年4月份收到一張成本發(fā)票，12月份稅務(wù)局通知我們這個(gè)公司轉(zhuǎn)為非正常公司了，對(duì)方25年1月份重新用別的公司給我們開了一張一模一樣的發(fā)票，我們公司光做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，企業(yè)所得稅報(bào)表中的營業(yè)成本金額不變可以嗎？
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您好，只要是新發(fā)票沒問題的就可以這么最
做。
01/09 18:33
84784967 
01/09 18:33
好的，謝謝您了。
東老師 
01/09 18:34
沒事，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝
84784967
01/09 18:47
老師，您看我憑證直接這樣做行嗎，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸：銀行存款，收到替換發(fā)票時(shí) 借：應(yīng)付賬款—舊公司 貸：應(yīng)付賬款—新公司，借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
東老師
01/09 18:48
您的新發(fā)票稅額為啥還轉(zhuǎn)出呢
84784967
01/09 18:49
系統(tǒng)已經(jīng)推送到我們的電子稅務(wù)局了，要求必須轉(zhuǎn)出
84784967
01/09 18:49
不好意思，理解錯(cuò)了您的回答了
東老師
01/09 18:50
新發(fā)票也要求你們做轉(zhuǎn)出？
84784967
01/09 18:50
我后面那筆是沖的轉(zhuǎn)出時(shí)的借方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
東老師
01/09 18:52
哦，那這么做賬是沒問題的
84784967
01/09 18:52
等于成本都不動(dòng)，只是把發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額又恢復(fù)了，替換了一下
東老師
01/09 18:52
對(duì)，那就是這么做賬的
84784967
01/09 18:57
好的，謝謝
東老師
01/09 18:57
沒事，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝
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