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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們以前年度的管理費(fèi)用科目多記賬了現(xiàn)在該怎么填呢，以前錯(cuò)誤的憑證是借：管理費(fèi)用，貸：銀存，正確的該是，借；應(yīng)收xx款，貸銀存
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：應(yīng)收xx款
貸：利潤分配-未分配利潤
金額大就要更正當(dāng)年的年度報(bào)表，然后更正匯算
01/10 16:45
84785040 
01/10 16:51
金額4500元，還要調(diào)整所得稅嘛
家權(quán)老師 
01/10 16:52
需要更正當(dāng)年的年報(bào)的，虛增成本了
84785040
01/10 16:54
但是又發(fā)現(xiàn)少記了2個(gè)月的成本
家權(quán)老師
01/10 16:56
那么超過那個(gè)4500就可以不更正報(bào)表了，
84785040
01/10 16:57
現(xiàn)在是直接補(bǔ)記費(fèi)用是嗎
家權(quán)老師
01/10 17:01
還是調(diào)整利潤分配-未分配利潤科目就行
84785040
01/10 17:21
老師，您看下分錄對了嗎，現(xiàn)在金額相差105元左右
家權(quán)老師
01/10 17:24
把握一個(gè)原則：使用利潤分配-未分配利潤替代當(dāng)年應(yīng)該計(jì)入的損益科目就行。不更正申報(bào)，做完就完事
84785040
01/10 17:29
現(xiàn)在未分配利潤貸方余額還要結(jié)轉(zhuǎn)不
家權(quán)老師
01/10 17:37
不需要結(jié)轉(zhuǎn)了，就那樣子了
84785040
01/10 17:46
老師，我們賬上是虧損的還要預(yù)繳所得稅嘛，要預(yù)繳的話怎么預(yù)繳呢
家權(quán)老師
01/10 17:49
虧損就不要交所得稅的，
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