免費(fèi)問答

明細(xì)賬和利潤表金額不一致，可按以下步驟排查解決： 確定差異項(xiàng)目：對(duì)比明細(xì)賬與利潤表各項(xiàng)目，找出金額不一致的項(xiàng)目。如營業(yè)收入，對(duì)比主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入明細(xì)賬與利潤表“營業(yè)收入”金額。 檢查利潤表公式設(shè)置：若用財(cái)務(wù)軟件，確認(rèn)利潤表公式是否正確。如“營業(yè)收入”公式應(yīng)正確關(guān)聯(lián)主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入科目數(shù)據(jù)，否則需修正。 復(fù)查明細(xì)賬記賬準(zhǔn)確性： - 審核憑證錄入：查看記賬憑證科目、金額錄入是否有誤，如收入記錯(cuò)科目，或金額借貸方錄反。 - 確認(rèn)成本結(jié)轉(zhuǎn)：對(duì)于成本費(fèi)用類，檢查成本計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)是否準(zhǔn)確，如主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)金額是否與銷售商品成本匹配。