00:10:00
問(wèn)題已解決
借：固定資產(chǎn)清理10000元累計(jì)折舊50000貸:固定資產(chǎn)60000元，出售收到款借：銀行存款10000元 資產(chǎn)處置損益 1150.44元貸：固定資產(chǎn)清理10000元應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額1150.44元分錄幫忙看下對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
一般納稅人，一般計(jì)稅的可以。
01/12 14:07
84784968 
01/12 14:09
老師賬面沒體現(xiàn)固定資產(chǎn)清理收入啊
郭老師 
01/12 14:11
你好，沒有體現(xiàn)，因?yàn)槟惆凑帐Ｓ嗟膬糁祦?lái)做的。
84784968
01/12 14:15
老師這樣的話有問(wèn)題嗎？申報(bào)表填寫收入8849.56元，與賬面不符啊怎么辦呢
郭老師
01/12 14:16
你好，借銀行存款
貸，固定資產(chǎn)清理1萬(wàn)/1.13，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，1萬(wàn)/1.13×13%。你即使這樣做的話，他也不一樣，他也是做固定資產(chǎn)清理不是嗎？
郭老師
01/12 14:16
銷售了固定資產(chǎn)，你的資產(chǎn)增值稅銷售額和所得稅的銷售額就是不一樣。
84784968
01/12 14:20
就這樣沒問(wèn)題是嗎
郭老師
01/12 14:22
你稅務(wù)局如果要找起來(lái)的話，你解釋一下的一般是寫說(shuō)明，如果不行的話，你就得調(diào)整，把它調(diào)整到其他業(yè)務(wù)收入。
84784968
01/12 14:24
老師您說(shuō)得調(diào)整會(huì)計(jì)分錄怎么辦呀謝謝
郭老師
01/12 14:25
從頭到尾借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，
借固定資產(chǎn)清理貸資產(chǎn)處置損益。
84784968
01/12 14:37
老師借：固定資產(chǎn)清理8849.56元貸：固定資產(chǎn)處置損益8849.56是這樣的嗎？為什么借方有余額？
郭老師
01/12 14:39
借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，
借資產(chǎn)處置損益，貸固定資產(chǎn)清理，這一個(gè)剛才最后一個(gè)寫錯(cuò)了。
閱讀 48
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
476
意見反饋
