问题已解决
本月實發(fā)工資4300元,公司交納社保費900元,公司部分600元,個人300元,計提本月工資及社保,下月發(fā)放工資的分錄是這樣嗎?計提工資 借:管理費用―工資 4300 貸:應(yīng)付職工薪酬 ―工資 4300 計提員工社保 借:管理費用―社會保險費 600 貸:應(yīng)付職工薪酬―社會保險費(公司)600 繳納社保 借:應(yīng)付職工薪酬―社會保險費(公司) 600 其它應(yīng)收款―社會保險費(個人) 300貸:銀行存款 900 發(fā)放員工工資 借:應(yīng)付職工薪酬―工資 4300 貸:銀行存款 4000 其它應(yīng)收款―社會保險費(個人) 300
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你好 實際的可以這樣寫分錄
2019 01/07 10:30
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2019 01/07 13:39
社??梢圆挥嬏釂??因為都是支付當月的社保費,分錄直接借:管理費用-社保
貸:銀行存款
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李月老師 
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2019 01/07 15:03
你好 社保費用 需要寫計提分錄的
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