问题已解决

本月申報(bào)多交的增值稅如果不退稅下月在報(bào)稅表上沖減多交收入,本月多交附加稅下月怎么處理

84784970| 提问时间:2019 03/11 18:02
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,只能是去稅局申請(qǐng)退回的
2019 03/11 18:02
84784970
2019 03/11 18:08
但是我家老會(huì)計(jì)說(shuō)這月多交的稅下月增值稅收入沖紅,這樣多交的附加稅應(yīng)該怎么處理,直接多交就多交了,按沖紅收入后的應(yīng)納稅額交附加,還是附加也可以抵扣本期應(yīng)交的附加稅
鄒老師
2019 03/11 18:18
你好,如果你收入開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷了,收入減少了,那么對(duì)應(yīng)的附加稅自然也就減少了 但是之前多交的附加稅還是需要申請(qǐng)退稅才是的,否則就會(huì)一直存在多交附加稅的
84784970
2019 03/11 18:33
我家老會(huì)計(jì)的意思不是下月真的開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖,而是把這月多報(bào)的收入下個(gè)月直接同下月的收入減去這月多報(bào)的收入的做法來(lái)把這月多交的增值稅給他抵扣掉,但是我在想這月多報(bào)的附加稅怎么抵扣好像這么做,附加稅多交的抵扣不了,然后就算增值稅本年累計(jì)的交的增值稅的稅額一致,附加稅也不好處理
鄒老師
2019 03/11 19:07
你好,增值稅的收入是可以沖銷,但是之前已經(jīng)繳納的附加稅是無(wú)法在以后月份抵扣的,所以需要做退稅處理的
84784970
2019 03/11 19:11
明白了老師,就是增值稅沒(méi)開(kāi)發(fā)票當(dāng)月多交的稅,下月可以在附表一中直接抵扣,但是附加稅抵扣不了,還是需要去退稅的
鄒老師
2019 03/11 19:12
你好,是的,是這樣的
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取