问题已解决
公司3月份員工離職 ,2月份工資扣除2月和3月的社保費,計提以及發(fā)放工資時如何做賬?想知道詳細的分錄
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三月份沒有工資嗎?
沒有的話社保個人負擔的發(fā)工資的時候扣除兩個月的
2019 03/14 15:52
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2019 03/14 16:22
三月份有工資的,只是公司擔心3月份的工資不夠扣,于是在2月份的工資里扣了兩個月的
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2019 03/14 16:23
1月份計提2月份的工資怎么集體呢?2月份發(fā)工資分錄如何做呢?還有3月份的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/14 16:32
一月份計提一月份的,你都不知道二月份的工資怎么計提
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/14 16:34
借管理費用貸,應付職工薪酬-工資/社保
借應付職工薪酬貸,銀行存款,其他應收款,應交稅費,
借應付職工薪酬-社保,其他應收款,應交稅費
貸,銀行存款。
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2019 03/14 16:50
老師,我的意思是正常的分錄我會,只是對于預扣的社保費怎么做分錄?預扣的3月份社保都是個人承擔的;假如:2月份工資是10萬,個稅200、公司社保8000,個人承擔:2000,其中一員工扣兩個月社保(3月份的公司以及個人部分都是個人承擔)—單獨個人承擔:200,公司承擔800)2月份計提工資:借:管理費用:102200貸:應付職工薪酬:102200
發(fā)放工資:借:應付職工薪酬:102200貸:應交稅費200 其他應收款2000 銀行存款:10萬 (我的疑問是預扣的社保費需要單獨列其他應付款這個分錄嗎?)
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2019 03/14 16:50
請老師指正
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 03/14 16:59
其他應收款里面就可以,其他應收款包含正常的二月份加辭職的個人的三月份的
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