免费问答

嗯嗯，老師

你好，沒有收入，業(yè)務(wù)招待費(fèi)是需要全額調(diào)增的

老師，我們的工會(huì)經(jīng)費(fèi)18年交了300，18年第四季度的在19年1月份交的210，在賬上我計(jì)入了19年1月份的數(shù)據(jù)了，第四季度的210是計(jì)入18年還是19年了？

老師，我的銷售費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)是1341管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)是4439，那我全額調(diào)增的金額就是5780，在調(diào)整明細(xì)表里，填到賬載金額里了，后面那個(gè)稅收金額沒有就不用填哇

你好，第四季度的210是計(jì)入18年 是的，賬載金額填寫5780，稅收金額0就是了

老師，那我第四季度賬上沒有這210，怎么來調(diào)整了啊

你好，在匯算清繳之前支付了這210就可以扣除，不需要調(diào)整的

賬上不用調(diào)整嗎？那我那個(gè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出就是510吧，工資實(shí)際發(fā)生額是25500

你好，賬上不需要做調(diào)整的 工資是25500，工會(huì)經(jīng)費(fèi)按510填寫

好的，謝謝老師，那個(gè)我全額調(diào)出來的業(yè)務(wù)招待費(fèi)需要再做賬嗎？還是填了表就行了？

你好，填表就可以了 有導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅 嗎？

沒有，不用補(bǔ)交老師

你好，那就只是需要做納稅調(diào)增處理，不需要做分錄的