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實(shí)務(wù)
问题已解决
總公司撥款至分公司怎么做會(huì)計(jì)分錄和合并報(bào)表呢?分公司沒有收入,都是總公司撥款進(jìn)行日常開銷花費(fèi)。
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您好,分公司掛總公司往來。設(shè)置相同的科目。這樣導(dǎo)出來的時(shí)候直接合并抵消
2019 07/15 15:09
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2019 07/15 15:38
您好,總、分公司之間只是內(nèi)部轉(zhuǎn)賬,總公司給分公司打款我們做的會(huì)計(jì)分錄是:
分公司會(huì)計(jì)分錄
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)收款-周轉(zhuǎn)資金-總公司
總公司會(huì)計(jì)分錄
借:其他應(yīng)付款-周轉(zhuǎn)資金-分公司
貸:銀行存款
后面應(yīng)該怎么做抵消分錄呢?因?yàn)椴恢涝趺醋龇咒泴?dǎo)致總公司盈利很高而分公司虧損很多,還是說不需要做分錄,直接編制底稿后做合并報(bào)表
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小黎老師 
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2019 07/15 15:50
您好,抵消分錄只有總公司需要做,分公司不需要做
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2019 07/15 16:05
請問抵消分錄怎么做呢?分公司財(cái)務(wù)報(bào)表一直在虧損這樣是可以的嘛?
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小黎老師 
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2019 07/15 16:15
你好,這樣是可以的,沒有收入的分公司沒關(guān)系,主要以總公司為主。比如掛的往來,總公司也掛的分公司往來,這兩個(gè)合并在一起就沒了
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2019 07/15 20:29
請問您合并在一起的意思是分錄合并還是報(bào)表合并呢?如果是分居合并借貸分錄應(yīng)該怎么做呢?如果是報(bào)表合并又是怎么做呢?
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小黎老師 
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2019 07/15 21:39
你好,借其他應(yīng)付款,總公司,貸其他應(yīng)收款分公司,然后報(bào)表合并處理
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2019 07/16 09:11
請問分公司和總公司都掛往來以后怎么沖平呢?報(bào)表合并之前是不是需要做底稿呢?
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小黎老師 
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2019 07/16 09:16
你好,沖平的分錄在上面給你了,報(bào)表合并要做底稿的
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2019 07/16 10:44
我在撥款至分公司的時(shí)候
分公司分錄
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)收款-周轉(zhuǎn)資金-總公司
總公司分錄
借:其他應(yīng)付款-周轉(zhuǎn)資金-分公司
貸:銀行存款
請問月末結(jié)束的時(shí)候沖平的分錄是以下這樣做的嘛?
分公司月末沖平分錄
借:其他應(yīng)付款-周轉(zhuǎn)資金-總公司
貸:其他應(yīng)收款-周轉(zhuǎn)資金-總公司
總公司月末沖平分錄
借:其他應(yīng)收款-周轉(zhuǎn)資金-分公司
貸:其他應(yīng)付款-周轉(zhuǎn)資金-分公司
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小黎老師 
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2019 07/16 11:16
合并只有總公司需要做
總公司月末沖平分錄
借:其他應(yīng)收款-周轉(zhuǎn)資金-總公司
貸:其他應(yīng)付款-周轉(zhuǎn)資金-分公司
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2019 07/16 15:00
謝謝老師您,太感謝了。
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小黎老師 
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2019 07/16 15:06
您好,不用謝,祝您生活愉快
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