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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，小規(guī)模季報(bào)的增值稅，個(gè)稅，附加稅怎么計(jì)提和繳納，分別在幾月
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你好，1 增值稅，你有收入時(shí)直接做貸 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅， 按季度繳納，借 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅 2，個(gè)稅按月繳納，因?yàn)槭莻€(gè)人自己承擔(dān)的，不用企業(yè)來計(jì)提 3，附加稅按季度計(jì)提和繳納，沒有增值稅繳納的，就不用計(jì)提附加稅，計(jì)提時(shí)借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)
2019 08/15 10:27
84784994 
2019 08/15 11:23
老師，我們超市收入的增值稅和實(shí)際繳納的不一樣，我這邊做賬，我們還有一個(gè)會(huì)計(jì)繳稅，像這個(gè)月我賬還沒有做完，她把稅已經(jīng)報(bào)了，我也不知道她怎么報(bào)的。個(gè)稅不是員工自己承擔(dān)的，是公司給繳納的。
84784994
2019 08/15 11:24
老師，我把我做的計(jì)提和繳納的分錄給您發(fā)過來，您幫我看下合適不。
84784994
2019 08/15 11:26
6月計(jì)提，7月繳納。
徐阿富老師 
2019 08/15 11:29
1，增值稅，個(gè)稅都不存在計(jì)提問題，不用計(jì)提。 2，附加稅的稅金及附加要按照子目來做
84784994
2019 08/15 11:34
老師，那也就是個(gè)稅和增值稅我不用計(jì)提，直接做繳納分錄就可以。然后附加稅我按明細(xì)做了不合適嗎。
徐阿富老師
2019 08/15 11:45
你好，對的，個(gè)稅增值稅不計(jì)提。計(jì)提附加稅稅金及附加要設(shè)置子目，
84784994
2019 08/15 11:48
好的，老師，附加稅的子科目我都列出來了。給您發(fā)過去的那個(gè)不合適嗎。
徐阿富老師
2019 08/15 12:12
你好，你是應(yīng)交稅費(fèi)的附加稅子目設(shè)置了，但是稅金及附加沒有設(shè)置附加稅子目
84784994
2019 08/15 15:59
老師，那我附加稅的子稅目怎么設(shè)置，我不會(huì)，能說一下嗎。
徐阿富老師
2019 08/15 16:01
稅金及附加-城建稅，稅金及附加-教育費(fèi)附加 稅金及附加-地方教育費(fèi)附加
84784994
2019 08/15 16:01
好的，謝謝老師。我知道了。
徐阿富老師
2019 08/15 16:10
不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評(píng)價(jià)，謝謝
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