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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳申報(bào)后繳稅，那繳稅這個(gè)月的未分配利潤(rùn)的起初余額，加本年的利潤(rùn)表累計(jì)的凈利潤(rùn)不等于未分配利潤(rùn)的期末余額，有個(gè)差額，就是補(bǔ)交稅款的差額？
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是的，這個(gè)是有這個(gè)差額了，計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整。
補(bǔ)交稅款時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
你做這個(gè)是有差額會(huì)存在，這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表
2019 12/31 10:39
84785034 
2019 12/31 10:52
那就不用管就這樣做就行了吧？
maize老師 
2019 12/31 10:52
那就不用管就這樣做就行了吧？ 實(shí)務(wù)中一般是的
84785034
2019 12/31 11:18
那什么情況下需要管？
maize老師
2019 12/31 11:27
一般有售后叫對(duì)方給你調(diào)本年年初數(shù)和上年期末數(shù)，
84785034
2019 12/31 11:56
哪來的售后啊？
maize老師
2019 12/31 12:01
你財(cái)務(wù)軟件售后，這個(gè)是需要調(diào)增應(yīng)交稅費(fèi)年初數(shù)，和調(diào)減未分配利潤(rùn)年初數(shù)
84785034
2019 12/31 12:20
那我不調(diào)可以嗎？
maize老師
2019 12/31 12:24
可以，沒有售后實(shí)務(wù)中一般是不管，要不公式調(diào)壞后續(xù)對(duì)不上就完完了
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