问题已解决
設(shè)備項目錢收到了,發(fā)票也開了,但是成本還沒有歸集完,可以不確認(rèn)收入嗎?留到以后確認(rèn)可以嗎?
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同學(xué),你好,如果設(shè)備已經(jīng)驗收合格,發(fā)票錢都收了,要進(jìn)行收入確認(rèn),不能因為成本沒歸集完就不做哦,可以先進(jìn)行暫估成本
2020 03/08 09:07
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2020 03/08 09:17
怎么暫估成本呢,分錄教一下
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小葉老師 
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2020 03/08 09:18
借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款-XX單位 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:營業(yè)成本 貸:庫存商品, 待票收到后:對前面的暫估進(jìn)行紅沖,再做正確的分錄即可
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2020 03/08 09:33
我們是項目的,分期確認(rèn)收入,有直接人工沒有報上來,
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小葉老師 
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2020 03/08 09:37
是設(shè)備銷售還是施工?對人工成本進(jìn)行暫估即可,把上面的庫存商品換成 勞務(wù)成本
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2020 03/08 09:44
FAILED
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2020 03/08 09:44
這樣可以嗎
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小葉老師 
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2020 03/08 09:48
你們是生產(chǎn)制造企業(yè)還是設(shè)備銷售安裝?如果是生產(chǎn)制造直接人工應(yīng)該是現(xiàn)成的,
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2020 03/08 10:14
有些人員是請外包公司做的,所以他們沒有開票來
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2020 03/08 10:17
也就是老板的個體戶公司,他之前沒有將人員工資計提,代賬會計沒有做賬,然后他又發(fā)工資了,賬沒有沖他的借款
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小葉老師 
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2020 03/08 10:18
如果是有現(xiàn)成的庫存銷售設(shè)備,而存在部分勞務(wù)未取得發(fā)票的情況,可以這么處理:借:勞務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款-估計應(yīng)付款-X單位 銷售時結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:營業(yè)成本 貸:庫存商品 勞務(wù)成本 到發(fā)票來時,紅沖原來的暫估,再做一筆藍(lán)字即可
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2020 03/08 10:23
不是現(xiàn)成的,就像生產(chǎn)線上的一套設(shè)備,周期很長,要安裝,要調(diào)試,之后還要售后
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小葉老師 
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2020 03/08 10:31
按我這上面的處理方式暫估成本即可,勞務(wù)這塊暫估
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