問題已解決
我們是廣告公司,我之前工商登記局有銷售酒的業(yè)務(wù),比如我之前做的酒銷售是A酒的經(jīng)營權(quán),那現(xiàn)在別人欠錢用B酒抵帳,但是不開票給我們,我們這個B酒可以銷售么?
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你沒有進項是不能開出去銷項的
2020 04/28 14:09
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2020 04/28 14:11
我想問下如果他給我們開票的話,我們可以銷售么?比如我們只有洋河酒的經(jīng)營權(quán),我們可以銷售我們沒有經(jīng)營權(quán)的酒么
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/28 14:13
可以的,你有酒的經(jīng)營范圍和銷售許可就行
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2020 04/28 14:20
這筆2萬的酒別人是拿來抵賬的,如果我后期用來銷售的話,如果給個人不需要開票不也可以么?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/28 14:25
可以的,但是外賬不能做的哦
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2020 04/28 16:45
老師如果對方欠我們5萬的帳,現(xiàn)在沒錢了只能拿酒抵賬,也沒有票,那我只能做借:庫存商品 貸:應(yīng)收賬款,我這個不管賣,也不管做成本,只能做招待費,借:管理費用-招待費 貸:庫存商品 但是我沒有進項,所以也不存在進項稅額轉(zhuǎn)出,那我多了5萬的收入要交所得稅,那我如果招待費當年夠了的話,這5萬的招待費我不是還要調(diào)增收入?我是不是多繳稅?這個賬務(wù)怎么處理呢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/28 16:53
是的,調(diào)增的話不用作收入的,你沒有進項的話不能做庫存的,
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2020 04/29 08:57
沒明白,老師能不能講詳細些,整個發(fā)生會計賬務(wù)處理和稅務(wù)處理的過程什么樣呢
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/29 08:59
你可以暫估入庫,然后匯算清繳的時候調(diào)增就行了
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2020 04/29 11:34
知道的老師,可是會計分錄怎么寫的
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/29 11:40
1、暫估入庫時:
借:原材料——暫估
貸:應(yīng)付賬款——暫估
2、
收到發(fā)票后:
①先進行沖銷:
借:原材料——暫估(紅字)
貸:應(yīng)付賬款——暫估(紅字)
②再按發(fā)票入賬:
借:原材料
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額)
貸:應(yīng)付賬款
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)