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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下，以前年度損益調(diào)整科目是調(diào)整以前年度的損益科目的，但是我匯算清繳的時(shí)候我要怎么做呢，以前年度損益調(diào)整我坐在2020年4月份的呀，怎么調(diào)的19年的賬的呢，我有點(diǎn)想不通
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你好，因?yàn)?019年已經(jīng)結(jié)賬，不可能再做到2019年里，只能做到2020年，所有需要調(diào)整的損益類科目用以前年度損益調(diào)整核算，最后結(jié)轉(zhuǎn)到留存收益。2019年的損益最后也是計(jì)入了留存收益。這樣來(lái)達(dá)到調(diào)整的目的。
2020 05/06 07:17
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2020 05/06 08:32
請(qǐng)問(wèn)我調(diào)整的分錄做在了2020年的賬上，我匯算清繳是根據(jù)2019年的賬做的，
王曉老師 
2020 05/06 08:34
你好，是的，因?yàn)槲覀冃枰鹊?019年結(jié)束，才能確定下來(lái)哪些事項(xiàng)需要納稅調(diào)整
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2020 05/06 08:36
那這種情況，我匯算清繳要怎么做呢
王曉老師
2020 05/06 08:40
你好，匯算清繳，是指咱們賬上沒(méi)有錯(cuò)誤，只是有的收入或者費(fèi)用，稅法不認(rèn)可，所以我們不需要調(diào)整賬，只是調(diào)整納稅報(bào)表就行了，把稅法不認(rèn)可的稅交了就好。
84784971
2020 05/06 08:47
那您的意思是，調(diào)整分錄做在2020年.然后對(duì)于2019年企業(yè)所得稅不允許抵扣的費(fèi)用，要在財(cái)務(wù)報(bào)表上手動(dòng)調(diào)減，而不需要在2019年年度的財(cái)務(wù)報(bào)表上反應(yīng)，2020年的分錄調(diào)整已經(jīng)將數(shù)據(jù)調(diào)整了，是這個(gè)意思嗎
王曉老師
2020 05/06 08:50
是的，就是這個(gè)意思，只是稅法不認(rèn)可，會(huì)計(jì)口徑并沒(méi)有差錯(cuò)
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