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問題已解決
關于社保的我做分錄是， 計提， 借：管理費用——社保500 貸：應付職工薪酬——單位承擔的社保500 發(fā)放 借：應付職工薪酬——單位承擔的社保500 其他應付款——社保個人款500 貸：銀行存款 1000 分錄沒問題吧？那個其他應付款——社保個人款500在發(fā)放工資的分錄里寫過了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，您的分錄是正確的。
2020 06/02 20:27
84785033 
2020 06/02 20:31
我現(xiàn)在出現(xiàn)了，公積金和社保，都是個人的，貸方有余額，怎么調(diào)整，是什么問題導致的
立紅老師 
2020 06/02 20:36
你好，您單位是先扣款后交款么？
84785033
2020 06/02 20:44
這個是社保個人款，公積金個人款有貸方余額，公司承擔的社保和公積金都是平的，我是在發(fā)放工資的分錄里扣掉的社保個人款和公積金個人款，然后公積金每季度繳納，社保每月繳納
立紅老師
2020 06/02 20:45
你好，您的賬務處理是沒有錯了的，如果是先扣款，后交費就會出現(xiàn)貸方余額
84785033
2020 06/02 21:03
我知道，問題是單位承擔的部分平賬，個人部分確是有貸方余額，
還有我們之前收到社**費的穩(wěn)崗補貼，我分錄應該是沒有沖社保，怎么寫會計分錄
立紅老師
2020 06/02 21:14
你好，您需要看個人部分貸方余額是什么原因產(chǎn)生的；找到原因才能沖賬；而且從您的分錄看是沒有錯誤的；
社**費的穩(wěn)崗補貼
收到補貼款時:
借:銀行存款
貸:遞延收益
發(fā)生相關支出時:
借:管理費用
貸:銀行存款
同時:
借:遞延收益
貸:其他收益
或者收到到時候可以直接
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
84785033
2020 06/02 21:21
收到穩(wěn)崗補貼
我當時做的是
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
但我看到你們有人回答要沖掉部分社保，怎么沖？
個人貸方余額的公積金怎么沖？
立紅老師
2020 06/02 21:24
你好，
沖社保，是沖當初計提時計入社保的管理費用
收到時
借，銀行存款，
貸，管理費用
84785033
2020 06/02 21:47
那現(xiàn)在這其他應收款-社保個人款和公積金個人款怎么做，有這貸方余額就一直掛著？怎么寫分錄
立紅老師
2020 06/03 08:55
你好，現(xiàn)在是需要查出為什么會有貸方余額，是多提了，還是其他原因，然生后才能針對性的進行賬務處理
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