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（3）6月21日，委托南方商場代銷童裝200套，不含稅單價200元/套，按不含稅價的10%支付代銷手續(xù)費。 （4）7月30日，收到南方商場開具的代銷清單，同時開具增值稅專用發(fā)票給南方商場，結清貨款。 1.請問7月份才收到代銷清單，才能確定銷售額和銷售稅，那這個銷售稅是計入哪個月份?原因是啥? 2.手續(xù)費 ，要做進項稅的話，那要進入哪個月份
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17月收到代銷清單確認收入才發(fā)生納稅義烏
2020 10/22 16:15
暖暖老師 
2020 10/22 16:16
2手續(xù)費開具的是7月一般就做7月里
84784979 
2020 10/22 16:32
1.那就說委托代銷童裝銷項稅要計入七月份的銷項稅里，是這個意思嗎?2.手續(xù)費是6月份付款的 不是要計提計入六月的銷售費用，等到7月份有開具專用發(fā)票的時候，再計進項稅計入7月份的進項稅里。那如果是普通發(fā)票，就要把進項稅計入7月份的銷售費用?是不是這樣
暖暖老師
2020 10/22 16:35
是的，是你理解的這個意思
84784979
2020 10/22 16:38
那我的有關手續(xù)費的想法，是不是正確的
暖暖老師
2020 10/22 16:42
不是，6月只是付款做預付賬款，7的費用
84784979
2020 10/22 16:43
請問銷項稅減進項稅等于負的話，是不是可以說當月應納的增值稅為0
84784979
2020 10/22 16:44
那手續(xù)費要怎么做分錄
暖暖老師
2020 10/22 16:48
借銷售費用
應交稅費-進項稅額
貸應收賬款
84784979
2020 10/22 16:49
這道題手續(xù)費要昨做
暖暖老師
2020 10/22 16:54
手續(xù)費都是應收款里扣除，不可能單獨匯款
84784979
2020 10/22 16:56
啥意思不懂
暖暖老師
2020 10/22 17:19
對方的手續(xù)費都是從代銷貨款中扣除
84784979
2020 10/22 18:52
計入稅的時間是看納稅義務時間還是跟據(jù)權責發(fā)生制計入時間。比如委托別人代銷。在會計分錄與稅務中有區(qū)別嗎?
暖暖老師
2020 10/22 18:53
是根據(jù)代銷清單，這里沒稅會差異
84784979
2020 10/22 19:00
意思說計入稅的時間在會計與稅務上是一樣的，確定收入就有時候是不一樣?是這個意思嗎
暖暖老師
2020 10/22 20:12
但是這個事項不存在
84784979
2020 10/22 20:14
我是說所有增值稅在計入會計與稅務是不是一樣?
暖暖老師
2020 10/22 20:24
一樣的，增值稅確認這個一樣
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