问题已解决
你好 老師,我是建筑勞務公司 請問下 :如果我的包工頭去項目所在地代開了經(jīng)營所得發(fā)票給我,并繳納了附加稅, 公司是不是可以差額征稅,公司一般納稅人但是勞務是簡易計稅公式是:應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎, 比如公司和甲方簽了100萬的合同, 然后公司 把100萬的項目包給包工頭,包工頭代開了100萬的經(jīng)營所得發(fā)票給公司,公司全額開100萬的發(fā)票給甲方,差額征稅,是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ,全部抵減了。
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你好,同學。
預交的時候,計算沒問題的。
是的。
2020 11/25 17:27
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2020 11/25 18:10
老師麻煩能描述的清楚一點嗎 我不是太理解
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陳詩晗老師 
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2020 11/25 18:24
應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%,計算沒問題的。
你增值稅,不交,附加稅自然不用交的
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2020 11/25 18:45
但是 今年疫情包工頭開的是1%增值附加,然后公司,差額需要補2%增值附加嗎,如果明年恢復3%,包工頭全部交完,是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ,全部抵減了。
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陳詩晗老師 
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2020 11/25 20:09
是的,今年是特殊情況 1%,正常征收率是3%的,后面不用交附加稅了的
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2020 11/25 21:13
①包工頭如果代開是3%的公司就不用補稅了吧, 1%的還是要補2%的 增值和附加, 這個是確定的吧 老師 ②然后老師還有一個問題 ,假如 公司開外經(jīng)證在外地預繳3%,稅全部交完了,還能叫農(nóng)民工再代開發(fā)票給公司嗎 ,
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陳詩晗老師 
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2020 11/25 21:27
1,是的
2,可以的呀,這個不影響代開發(fā)票,這個是正常的。
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2020 11/25 21:47
那公司稅都預繳了, 包工頭代開了發(fā)票 還能差額嗎,怎么全部沖抵掉。
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2020 11/25 22:00
這個人家給你開票,這個是你的成本呀。這個和預繳納不影響,你這個事情是發(fā)生在預交稅之后的。
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2020 11/25 22:17
①哦哦,老師 那我公司預繳了稅交完,包工頭開票就不能差額繳稅啦, 只能做成本入賬嗎,不能差額抵扣了? ② 還是說年終匯算清繳 會退稅
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2020 11/25 22:53
你這個預交只是說在項目地交了一部分,你回機構(gòu)地理還要正常的計算,你應該交的所得稅,預交的可以抵扣,多退少補。
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2020 11/25 22:57
老師,我是3%簡易記稅是全部交完的 除了所得稅 個稅也是核定的 ,是在這種情況下 包工頭的票只能做成本不能差額了嘛 還是匯算清繳的時候退給公司
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2020 11/25 23:00
就是你在這個項目地預繳,這個是變不了的,你只能是回機構(gòu)地去進行退。
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2020 11/25 23:07
老師那再問下,要回公司所在地去退, 是匯算清繳的時候退 還是 在國稅系統(tǒng)里面 隨時可以操作的
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2020 11/25 23:40
你回機構(gòu)D的話,你每個月要根據(jù)你的開票金額正常申報呀,申報的時候就可以。
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2020 11/26 11:55
老師問下,如果要去項目所在地全員全額申報需要怎么操作,帶哪些材料,然后申報了需要拿什么憑證做賬嗎
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2020 11/26 11:57
外經(jīng)證,公章,去大廳填寫表就可以了的
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2020 11/26 12:02
1.老師填什么表呢,然后員工發(fā)放工資的,工資表什么的不用帶去嗎, 2.全員申報是要在預繳稅款前辦好,還是和預繳稅款同時間辦理的。 就這些啦 謝謝老師 ,很耐心
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2020 11/26 12:05
1,申報表,異地預交申報表,去大廳,有人,你直接找他拿就是了
2,預交時同時辦理即可
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