问题已解决
老師,我們公司簽了合同,里面的材料是我們自己買了原材料,自己加工成成品后運到工地上,再安裝。,稅務局說,這部分材料不是你們直接購買運到工地上做的,而是要通過自己加工的,所以稅點要開成13%的。那么問題來了,我這部分開給甲方13點的票,這部分材料供應商開給我的時候,我要不要做項目里呢,我現(xiàn)在有兩個想法:1.我開的是13%的,我不用項目里,不做項目里的話,我材料都不用匹配到項目里,這樣比較簡單,到時候結轉成本,我就直接結轉到主營業(yè)務成本就可以了,不然的話 ,我還要結轉到主營業(yè)務成本-項目這個二級科目。材料直接按照工業(yè)企業(yè)的方法來做,2,如果我要把供應商開給我的材料票做到項目里,那我就要匹配我這個項目的材料用了多少錢,比較復雜,開給甲方13%的票,但是進項票卻要走工程施工這個科目。所以麻煩老師幫我看看,到底走哪個
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同學你好
你們是分包還是總包
2021 02/22 10:21
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2021 02/22 10:22
分包,簽的專業(yè)分包合同。
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2021 02/22 10:24
但合同里有注明,70%是開材料票,30%是開建筑工程票的。我現(xiàn)在非常糾結。
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樸老師 
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2021 02/22 10:30
那你按照合同里的來開就行了
但是你做賬的時候要有利潤的
70%開13%
30%開9%的
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2021 02/22 10:31
我現(xiàn)在就是不知道我這部分材料是做工業(yè)的還是做建筑業(yè)的,我明明開出發(fā)票是13%的點,我為什么要做進工程里面呢?
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樸老師 
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2021 02/22 10:36
你們是建筑業(yè)的
所以是進入工程
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2021 02/22 10:37
稅務局說,我們的公司的性質是兼營,收入和成本都需要分別核算,那如果合同分開簽了,我還需要這樣嗎、
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樸老師 
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2021 02/22 10:47
需要的
還是兼營的哦
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2021 02/22 10:48
開13稅率了,那肯定算是兼營的啊,那我如果材料不入項目不就能核算才來收入和成本么,我說的對不對
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樸老師 
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2021 02/22 10:52
對的
你說的是對的
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2021 02/22 10:55
那到底要不要入項目啊,材料不入工程施工,入普通科目呢
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樸老師 
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2021 02/22 11:00
先計入原材料
然后領用的時候計入項目
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2021 02/22 11:01
就是還是走項目是嗎,那我直接計入庫存商品行嗎。財務公司拿回來的時候,人家就計入了庫存商品,我現(xiàn)在庫存商品,然后領用的時候,我做借,工程施工。帶,庫存商品,行嗎
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樸老師 
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2021 02/22 11:05
對的
這樣也可以的
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2021 02/22 12:02
老師,甲方名下做了好幾個項目,那應收賬款下面還要做明細嗎
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2021 02/22 12:11
恩
要做明細科目的
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