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去年末未計提企業(yè)所得稅，今年1月份計提做的 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 這樣做對嗎，為什么我最后出的利潤表上面還是有所得稅費用呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
貸：銀行存款
請問計提了當(dāng)期的所得稅么
2021 04/11 13:58
84785019 
2021 04/11 13:59
計提的是去年12月份的所得稅
bamboo老師 
2021 04/11 14:01
那一月份的利潤表不應(yīng)該有所得稅費用啊
84785019
2021 04/11 14:01
有 試了好多次
84785019
2021 04/11 14:02
我做了一個
借利潤分配
貸以前年度損益調(diào)整 也不可以
bamboo老師
2021 04/11 14:04
把您所得稅費用明細(xì)賬截圖我看看
84785019
2021 04/11 14:07
老師這里已經(jīng)沒有那筆了
bamboo老師
2021 04/11 14:08
您73號憑證計提了企業(yè)所得稅費用啊
84785019
2021 04/11 14:08
這里是以前年度損益
84785019
2021 04/11 14:09
老師 那筆是第三季度的
第四季度的我已經(jīng)調(diào)出來了
84785019
2021 04/11 14:10
這是調(diào)的憑證
bamboo老師
2021 04/11 14:11
調(diào)的什么沒有用所得稅費用科目 直接用的以前年度損益調(diào)整科目
所以計提的所得稅費用還在啊
84785019
2021 04/11 14:12
那利潤表還是一直會收影響嗎
84785019
2021 04/11 14:14
老師這是改了之后的表 還是跟之前的一樣的
bamboo老師
2021 04/11 14:15
借 所得稅費用 借方紅字
借 以前年度損益調(diào)整 借方藍字 比如這樣寫 才會沖掉
84785019
2021 04/11 14:17
之前是這樣沖的 利潤表沒有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:18
您利潤表是什么期間的 分錄是什么時候?qū)懙模?/div>
84785019
2021 04/11 14:18
老師我剛看了一下我利潤表的公式 所得稅費用等于所得稅費+以前年度損益 這個公式對嗎
bamboo老師
2021 04/11 14:19
不對 不應(yīng)該加以前年度損益調(diào)整
84785019
2021 04/11 14:19
分錄是3月份寫的 然后利潤也是3月份的
bamboo老師
2021 04/11 14:19
那是利潤表取數(shù)設(shè)置不對
84785019
2021 04/11 14:19
然后別的老師說讓我直接改1月份的 我改完1月份的也沒有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:20
利潤表取數(shù)公式要修改一下
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實行《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》收到上年度的企業(yè)所得退稅記賬處理可以借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：所得稅費用（紅字），然后在借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅嗎？
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民間非營利組織會計制度，發(fā)現(xiàn)以前年度損益調(diào)整是怎樣調(diào)整的，非盈利沒有 “以前年度損益調(diào)整”科目。涉及以前年度的損益錯誤，
例如：借所得稅/以前年度損益500
貸：應(yīng)交稅費-所得稅500
借應(yīng)交稅費所得稅500
貸銀行存款500
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上月有進項稅額留底，那本月要單獨做一筆分錄嗎？怎么做分錄？上月進項大學(xué)銷項所以沒有做分錄
平常的分錄是：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額100
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額90
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅10
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老師您好，咨詢一下。一般納稅人。進項10元，銷項10元是不是做借：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-銷項10元。貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。借：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-進項10元。如果進項是10元，銷項是12元。分錄是不是：第一步和上面一樣的。第二步是。借應(yīng)交稅費-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅2元。貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅2元。付款時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅2元，貸：銀行存款2元。
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老師外單位人員開的培訓(xùn)費，我們代扣代繳個稅可以借：管理費用貸：其它應(yīng)交稅費-個人所得稅，借：其它應(yīng)交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款可以嗎？
2001
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