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去年的怎么補(bǔ)，老師

你是小規(guī)模還是一般納稅人？去年是怎么做的

一般納稅人

結(jié)轉(zhuǎn)一下增值稅就行 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

去年是次月繳費(fèi)才入賬，借：已交稅金，貸：銀行

你這么做不對(duì)啊，繳費(fèi)不能這么做

那之前的賬怎么辦

那你之前的賬能平嗎

什么意思，現(xiàn)在是負(fù)數(shù)

正常的話是和申報(bào)表里保持一致的對(duì)嗎

你先按照去年負(fù)數(shù)的金額調(diào)整一筆 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅 以后每月計(jì)提的時(shí)候這么做 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)-未交增值稅

老師，去年就把賬做到4月份，備注咋寫(xiě)??？今年1-2月的我也按去年這筆負(fù)數(shù)這樣做賬？

備注就寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)幾到幾月增值稅就行。按照負(fù)數(shù)的計(jì)提就行

老師，3月份有留底怎么做

留抵的增值稅不用做賬的

老師，年底增值稅還用做其他處理嗎？

留抵的增值稅不用單獨(dú)處理的

老師，去年的增值稅沒(méi)有計(jì)提，5月匯算清繳時(shí)有影響嗎？還有就是3月季報(bào)時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表中填寫(xiě)的應(yīng)交稅費(fèi)一欄數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的了咋辦？

對(duì)匯算清繳沒(méi)有影響的，因?yàn)椴挥绊憮p益的? 錯(cuò)誤的需要找出原因調(diào)整成正確的