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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)分錄是 借:管理費(fèi)用，貸:應(yīng)交稅費(fèi)——工會(huì)經(jīng)費(fèi)！工會(huì)經(jīng)費(fèi)返還以后銀行存款對(duì)哪個(gè)科目？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
收到返還的那部分經(jīng)費(fèi)時(shí)：?
借：銀行存款?
貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)?
2、待使用工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，再?zèng)_減其他應(yīng)付款。就相當(dāng)于你們企業(yè)代你們企業(yè)工會(huì)代收代付。
2021 06/04 12:06
84785010 
2021 06/04 13:02
那就是發(fā)生工會(huì)活動(dòng)等費(fèi)用時(shí)，借:其他應(yīng)付款——工會(huì)，貸:現(xiàn)金么？
84785010
2021 06/04 13:07
發(fā)生支出，是其他應(yīng)付款對(duì)應(yīng)銀行存款
星河老師 
2021 06/04 13:45
對(duì) 等發(fā)生實(shí)際費(fèi)用指出的時(shí)候 沖減 其他應(yīng)付款
借 其他應(yīng)付款
? ? ?貸 銀行存款?
84785010
2021 06/04 14:07
那這筆返還的工會(huì)經(jīng)費(fèi)我用來發(fā)賬上的工資，是先從工會(huì)賬戶上取出來，存到公司賬上發(fā)放，還是可以直接做筆分錄發(fā)放
星河老師
2021 06/04 14:11
如果用于發(fā)放工資，老師建議還是先取出來到對(duì)公賬戶上。
84785010
2021 06/04 14:22
那要是取出現(xiàn)金直接用于發(fā)放工資，這部分現(xiàn)金做分錄是借:現(xiàn)金? 貸什么呢？
84785010
2021 06/04 14:28
因?yàn)榈孟热氲劫~上比如5000，直接發(fā)放以前計(jì)提的工資5000，這樣賬上這筆工資才算結(jié)清，那把取出來的現(xiàn)金放到賬上怎么做分錄，借:現(xiàn)金? 貸:？？？
星河老師
2021 06/04 15:14
同學(xué)，
這個(gè)不需要這么中轉(zhuǎn)的呀。
如果是用于發(fā)放工資
就是 借 其他應(yīng)付款-工會(huì)（用于工資）
? ? ? ? ? ? 貸 銀行存款
84785010
2021 06/04 15:43
主要是之前工資已經(jīng)計(jì)提，做的分錄是借:管理費(fèi)用? 貸:應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的話不是得借:應(yīng)付職工薪酬? 貸:現(xiàn)金之類的
84785010
2021 06/04 15:48
還是我直接沖減管理費(fèi)用，和應(yīng)付職工薪酬呢？
星河老師
2021 06/04 16:19
同學(xué)，
這個(gè)情況因?yàn)槭怯霉?huì)經(jīng)費(fèi)去發(fā)的，所以不能夠列支管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬了。
只能沖減管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬了。
84785010
2021 06/04 16:24
好的那就沖減
星河老師
2021 06/04 16:25
好的 同學(xué)，
<請(qǐng)持續(xù)關(guān)注學(xué)習(xí)，請(qǐng)?jiān)u分五分，共同學(xué)習(xí)進(jìn)步>
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