问题已解决

老師,期末計提壞賬準備100萬,稅法規(guī)定,不允許稅前扣除(題目規(guī)定),那么會產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)嗎?我理解的是賬面價值和計稅基礎都是100萬,不產(chǎn)生差異

84784961| 提问时间:2021 06/25 07:08
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
王老師1
金牌答疑老师
职称:會計從業(yè)資格
您好,會產(chǎn)生遞延所得稅資產(chǎn)的,賬面價值減少了100,但計稅基礎沒有減少(因為稅法不認可壞賬準備),所以賬面價值小于計稅基礎100,形成遞延所得稅資產(chǎn)
2021 06/25 07:10
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:58

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~