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問(wèn)題已解決
我們公司賣貨，但是客戶不要發(fā)票，都是一些小客戶，我想問(wèn)問(wèn)，賣貨已經(jīng)收到客戶款，客戶不要發(fā)票情況下，我可以做未票收入，確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅，依法納稅嗎？不開(kāi)票確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅，有問(wèn)題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，可以做未票收入，確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅，依法納稅，不開(kāi)票確認(rèn)增值稅銷項(xiàng)稅，沒(méi)有問(wèn)題。
2022 01/03 21:30
84784992 
2022 01/03 21:33
執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，跨年辦公費(fèi)和差旅費(fèi)以及工資 年終獎(jiǎng)都多計(jì)提，明年怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，企業(yè)所得稅匯算清繳怎么填報(bào)？
84784992
2022 01/03 21:33
比如我年底費(fèi)用暫估
借管理費(fèi)用
貸其他應(yīng)付款
比如我暫估工資
借管理費(fèi)用
銷售費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
等報(bào)銷人員拿發(fā)票來(lái)報(bào)銷或者發(fā)工資時(shí)我發(fā)現(xiàn)費(fèi)用多計(jì)了
怎么調(diào)整賬務(wù)
企業(yè)所得稅匯算清繳又該怎么做
王雁鳴老師 
2022 01/03 21:35
同學(xué)你好，如果發(fā)票到的，實(shí)際支付了工資，明年直接沖計(jì)提就行了，匯算不需要調(diào)整。否則，就需要調(diào)整處理。
84784992
2022 01/03 22:16
關(guān)鍵是我多計(jì)提了費(fèi)用 有可能多計(jì)提了十多萬(wàn)
直接紅沖當(dāng)時(shí)的費(fèi)用
按一個(gè)比之前低很多的費(fèi)用入到今年
可以嗎
王雁鳴老師
2022 01/03 22:17
同學(xué)你好，可以的，只是有風(fēng)險(xiǎn)。
84784992
2022 01/03 22:21
那怎么做 沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)
王雁鳴老師
2022 01/03 22:22
同學(xué)你好，有發(fā)票的付了款的，不調(diào)整，沒(méi)發(fā)票也沒(méi)付款的，匯算清繳時(shí)調(diào)整，就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)了。
84784992
2022 01/03 22:34
可是我多計(jì)提了費(fèi)用呀
我還是想知道 多計(jì)提的費(fèi)用怎么賬務(wù)處理及企業(yè)所得稅匯算清繳
王雁鳴老師
2022 01/03 22:37
同學(xué)你好，多計(jì)提了費(fèi)用，有發(fā)票的不用說(shuō)的，沒(méi)有發(fā)票的，在2022年度匯算清繳前，借：其他應(yīng)付款，或者應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，再在匯算清繳時(shí)，填寫(xiě)到相關(guān)調(diào)整欄目里即可。
84784992
2022 01/03 22:41
這么說(shuō)我有些明白了
沒(méi)發(fā)票的跨年了
要調(diào)整利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn)
同時(shí)企業(yè)所得稅匯算清繳
按無(wú)票處理 計(jì)入企業(yè)所得稅匯算清繳 無(wú)票里 對(duì)吧
84784992
2022 01/03 22:41
從企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表 無(wú)票里調(diào)增應(yīng)納稅所得額 補(bǔ)稅 對(duì)吧
王雁鳴老師
2022 01/03 22:41
同學(xué)你好，對(duì)的，對(duì)的，你理解正確。
84784992
2022 01/03 22:44
我再問(wèn)一句 如果我去年計(jì)提的費(fèi)用是正好和來(lái)年取得發(fā)票金額一樣多
我是把發(fā)票直接放到去年計(jì)提的憑證后面
還是今年把去年費(fèi)用紅沖 然后再做一筆正數(shù)金額的費(fèi)用憑證 把今年取得發(fā)票放今年憑證里面
王雁鳴老師
2022 01/03 22:46
同學(xué)你好，今年把去年費(fèi)用紅沖，然后再做一筆正數(shù)金額的費(fèi)用憑證，把今年取得發(fā)票放今年憑證里面。
84784992
2022 01/03 22:52
如果有些去年的發(fā)票我計(jì)提了費(fèi)用，當(dāng)時(shí)沒(méi)取得發(fā)票，后來(lái)他們拿來(lái)報(bào)銷， 這種我可以把去年沒(méi)報(bào)銷的發(fā)票放去年計(jì)提的費(fèi)用憑證嗎
84784992
2022 01/03 22:52
去年發(fā)票金額和我計(jì)提一樣多
王雁鳴老師
2022 01/03 22:53
同學(xué)你好，這樣可以的。
84784992
2022 01/03 23:00
好的 謝謝 這么晚了 還這么有耐心答復(fù) 辛苦了
王雁鳴老師
2022 01/03 23:10
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答你的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。
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