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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，之前做賬業(yè)務(wù)招待費(fèi)太多，想調(diào)到職工福利費(fèi)，需要寫張調(diào)整憑證嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，紅沖之前的，然后在作證。
2022 01/07 11:21
郭老師 
2022 01/07 11:21
紅蟲值錢的，然后在做正確的。
郭老師
2022 01/07 11:21
紅沖之前的，然后在做正確的。
84784995 
2022 01/07 11:24
具體怎么寫呢？老師
紅沖 借：其他應(yīng)付款
貸：管理費(fèi)用－業(yè)務(wù)執(zhí)行費(fèi)
然后再 借：管理費(fèi)用－職工福利費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款
這樣子嗎？
郭老師
2022 01/07 11:26
第二個(gè)分錄，借管理費(fèi)用貸，應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款。
郭老師
2022 01/07 11:26
福利費(fèi)必須通過應(yīng)付。
84784995
2022 01/07 11:27
哦哦，好的。明白了。謝謝老師
郭老師
2022 01/07 11:28
不用客氣，工作愉快。
84784995
2022 01/07 11:32
那老師，還想問個(gè)問題
就是我計(jì)提年終獎(jiǎng)，計(jì)提在12月，1月發(fā)放或者5.31之前發(fā)放的話，是不是也算21年費(fèi)用，在稅前扣除？
郭老師
2022 01/07 11:37
可以的，可以這么做。
84784995
2022 01/07 11:41
也是要寫兩筆分錄是吧。借管理費(fèi)用－應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)，貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)
再借應(yīng)付職工薪酬－年終獎(jiǎng)，貸：其他應(yīng)付款
到時(shí)付了的話，把付款回單拿 來。貼后邊就行是吧
郭老師
2022 01/07 11:42
你好，第二個(gè)分錄不用寫，付款了之后借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款就可以啊。
84784995
2022 01/07 11:45
哦哦，對，呵呵 。沒付不用寫。那付了之后要不要把銀行回單拿 來貼后邊，說明一下，是5.31前付的，匯算的時(shí)候不用調(diào)增了
郭老師
2022 01/07 11:47
你好，對的是的，是這么做的。
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