00:09:59
问题已解决
2021年12月項目竣工的，賬務上能不能第二年再來做工程結算呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好；? ?當年就要做了。? ?都完工了還不做 你掛賬干啥?
2022 01/18 15:44
84785016 
2022 01/18 20:58
請問老師，12月異地預繳了增值稅及附加稅 再加上年底，進行稅大于銷項稅，需要結轉。請問，預繳這部分還需要做什么分錄嗎
meizi老師 
2022 01/18 21:00
你好，結轉到未交增值稅借方掛著就行
84785016
2022 01/18 21:03
請問，異地預繳增值稅及附加稅 繳的時候會計分錄為 借：應交稅費-預繳增值稅 應交稅費-附加稅 貸：銀行存款 現在是期末余額都在借方掛著 這部分預繳的還需要做什么處理嗎？
meizi老師
2022 01/18 21:07
做借應交稅費-預繳增值稅貸銀行存款；? 月末轉借應交稅費-未交增值稅貸?應交稅費-預繳增值稅
84785016
2022 01/18 21:29
因為本月進項稅是大于銷項稅的，異地預繳這樣結轉的話，未交增值稅借方金額就增加了，請問這樣是正確的嗎？
meizi老師
2022 01/18 21:52
借方是代表預交掛著，以后抵減稅費
84785016
2022 01/18 21:55
老師 再問您最后一個問題，后面抵減稅費的時候 分錄又是怎么做的呢？
meizi老師
2022 01/19 09:11
你好 ；? 留抵的 稅費 掛在借方未交增值稅。 以后抵減 。這個就不單獨做分錄了 。 等以后銷項稅結轉到未交增值稅貸方去? ； 到時未交增值稅借貸方抵減后 差額 繳納??
阅读 132
描述你的问题，直接向老师提问
607
意见反馈
