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问题已解决
老師,匯算清繳申報(bào)表“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”中,本年折舊、攤銷額比累計(jì)折舊、攤銷額的數(shù)小,因?yàn)槿ツ甑膹S房更新改造的時(shí)候計(jì)提的累計(jì)折舊已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)掉了,中間停了幾個(gè)月計(jì)提折舊,新的固定資產(chǎn)在11月才開始提折舊,但是現(xiàn)在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示本年折舊、攤銷額比累計(jì)折舊、攤銷額的數(shù)大,申報(bào)不了,請(qǐng)問(wèn)怎么處理呢
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你好,你把你的申報(bào)表截圖過(guò)來(lái)看一下
2022 03/21 16:15
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2022 03/21 16:18
好的,第一個(gè)是明細(xì)表的數(shù)據(jù),第二張是校驗(yàn)的提示
FAILED
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2022 03/21 16:22
你好,累計(jì)折舊是上年的折舊金額加本年的累折舊金額,不應(yīng)該少的,
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2022 03/21 16:40
因?yàn)槿ツ甑膹S房更新改造的時(shí)候計(jì)提的累計(jì)折舊已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)掉了,中間停了幾個(gè)月計(jì)提折舊,新的固定資產(chǎn)在11月才開始提折舊
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2022 03/21 16:42
你好!這樣的話你累計(jì)折舊應(yīng)該是上期剩余的加上本年新增的,如果你累計(jì)折舊金額減少了的話,那本年累計(jì)應(yīng)該同期減少
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2022 03/22 11:37
老師,這個(gè)廠房本年1-5月計(jì)提的折舊全部結(jié)轉(zhuǎn)到借方了,那“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”中的本年折舊和累計(jì)折舊額都不用加上這5個(gè)月的折舊嗎?但是1-5月也確實(shí)計(jì)提折舊了啊,這樣隱藏掉不就是相當(dāng)于沒(méi)有發(fā)生了嗎?
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2022 03/22 11:41
你好!這樣的話,處理固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)的累計(jì)折舊部分也不要減少,才可以數(shù)據(jù)比對(duì)過(guò)去
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2022 03/22 15:09
老師,匯算清繳申報(bào)表“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”中,本年折舊、攤銷額可以是負(fù)數(shù)嗎?
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2022 03/22 15:12
你好!按規(guī)定是不可以的出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
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2022 03/22 15:14
那原固定資產(chǎn),更新改造時(shí)轉(zhuǎn)入在建工程,所以累計(jì)折舊也結(jié)轉(zhuǎn)到借方
借 在建工程
累計(jì)折舊
貸 固定資產(chǎn)
所以這借方的累計(jì)折舊應(yīng)該怎么填“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”
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2022 03/22 15:15
你好!填表時(shí)不計(jì)算借方減少金額,只填寫當(dāng)年實(shí)際折舊金額
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2022 03/22 15:19
所以改造前計(jì)提的折舊(比如1到5月的)也填在本年累計(jì)中,借方的就不管它不用填對(duì)嗎
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2022 03/22 15:27
你好!是的,填寫實(shí)際計(jì)提部分,不用理會(huì)轉(zhuǎn)出部分
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2022 03/22 15:42
老師麻煩再看看我之前發(fā)的圖片
1、第一張第三列累計(jì)折舊(不是本年累計(jì),是期初累計(jì)加上本年累計(jì)數(shù))怎么填?這個(gè)不用加上已轉(zhuǎn)出的那部分累計(jì)折舊了嗎?
2、資產(chǎn)原值:是填寫現(xiàn)有的固定資產(chǎn)原值,也不包括已轉(zhuǎn)出(更新改造)的那部分固定資產(chǎn)嗎?
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2022 03/22 15:55
你好!期初是你們?nèi)ツ昀塾?jì)折舊的余額
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