00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我想問下，預(yù)付一年的軟件服務(wù)費(fèi)，對方給我們開了專票，現(xiàn)在我們要終止合同，發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎？還有我們終止合同需要承擔(dān)20%的違約金，違約金能不能在企業(yè)所得稅扣除呀。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，1需要轉(zhuǎn)出，2 違約金可以稅前扣除
2022 03/31 15:10
84785027 
2022 03/31 15:13
老師，是需要對方給我們開紅發(fā)票，還是說有我們直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀，老師，違約金是不是只要有對方的收據(jù)和合同就可以稅前扣除
徐阿富老師 
2022 03/31 15:50
你好，開紅字也可以，自己進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也可以，對方是為你們服務(wù)的話，違約金需要開發(fā)票。你們?yōu)閷Ψ椒?wù)的話，不用開發(fā)票
84785027
2022 03/31 16:03
老師，要是我們對方不給我們開紅票，我們也不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，稅務(wù)局能發(fā)現(xiàn)嗎？，還有，老師，對方是銷售方，我們是購買方，現(xiàn)在是購買方違約，違約金應(yīng)該不屬于價外費(fèi)用，站在購買方的角度上，是不是只需要拿到收據(jù)和合同就可以稅前扣錢，站在銷售方的角度是不是需要發(fā)票和合同進(jìn)行稅前扣除
徐阿富老師
2022 03/31 16:13
稅局查到要滯納金的，銷售方收取你的違約金要開票。
84785027
2022 03/31 16:28
那到時候銷售方把發(fā)票會給到購買方，這樣子購買方就可以憑證發(fā)票和合同稅前扣除是不
徐阿富老師
2022 03/31 16:38
你好，是的，這樣就可以稅前扣除了
閱讀 99
描述你的問題，直接向老師提問
39
意見反饋
