免費(fèi)問(wèn)答

能不能說(shuō)明細(xì)點(diǎn)，憑證怎么做

　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1050000 　　其他業(yè)務(wù)收入 50000 　　投資收益 220000 　　營(yíng)業(yè)外收入 30000 　　貸：本年利潤(rùn) 1350000 5、 月末將費(fèi)用類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本510000元，主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加1547元，其他業(yè)務(wù)支出30238元，管理費(fèi)用18760元，賬務(wù)費(fèi)用4000元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用15000元，營(yíng)業(yè)外支出150000元； 　　借：本年利潤(rùn) 729545 　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 510000 　　主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 1547 　　其他業(yè)務(wù)支出 30238 　　管理費(fèi)用 18760 　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 4000 　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用 15000 　　營(yíng)業(yè)外支出 150000 6、 計(jì)算全年應(yīng)交的所得稅，稅額為402750.15元； 　　借：所得稅 402750.15 　　貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 402750.15 7、 將上述所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)； 　　借：本年利潤(rùn) 402750.15 　　貸：所得稅 402750.15 8、 結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)全年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)817704. 85元； 　　借：本年利潤(rùn) 817704.85 　　貸：利潤(rùn)分配 817704. 85 9、 按凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積81770.49元； 　　借：利潤(rùn)分配 81770.49 　　貸：盈余公積 81770.49 10、經(jīng)董事會(huì)決定向投資者分配股利400000元 　　借：利潤(rùn)分配 400000 　　貸：應(yīng)付股利 400000