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實(shí)務(wù)
問題已解決
發(fā)現(xiàn)去年有一筆憑證記錯，現(xiàn)在更正，請問所得稅匯算清繳是計入2022年的還是2021年的？2021年還未將企業(yè)所得稅申報
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你好；? ?你現(xiàn)在更正的話； 你反結(jié)賬去21年賬套里面改；? ? 改之后 按 你修改后的數(shù)據(jù)來報21年年報??
2022 04/07 14:18
84784966 
2022 04/07 14:19
年報已經(jīng)申報完了呀老師。反結(jié)賬過去太麻煩了，不可以直接放入2022年嗎？對2022年有什么影響？
meizi老師 
2022 04/07 14:24
?你好 ；? 那你就調(diào)整到22年去 ；? ? 涉及損益科目嗎？ 你這個分錄? ?什么地方錯誤了? ?
84784966
2022 04/07 14:27
當(dāng)時做了一筆 借管理費(fèi)用，工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款。
實(shí)際上是支付費(fèi)用。現(xiàn)在要調(diào)整一下分錄。
meizi老師
2022 04/07 14:32
?你好 ； 那你就走以前年度損益調(diào)整科目去處理? ? ?去紅沖了在按實(shí)際做??
84784966
2022 04/07 15:09
那這筆費(fèi)用是沒有發(fā)票的，請問老師到時匯算清繳是計入2022年還是2021年的？
meizi老師
2022 04/07 15:15
?你好 ； 在22年去處理 分錄。 21 年年報里面去報? ?
84784966
2022 04/07 15:18
21年年報里去報？
meizi老師
2022 04/07 15:22
你好；是的。 這個本身就是你21年的業(yè)務(wù)的??
84784966
2022 04/07 15:22
那怎么弄呢老師？21年12月的所有報表都已經(jīng)申報完了。
meizi老師
2022 04/07 15:26
?你好；? ?意思是22年補(bǔ)做分錄? 。21年年報里面去? 把這部分費(fèi)用一起 去匯算處理? ?
84784966
2022 04/07 15:43
就是說進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時，那個年報嗎？2021年12月的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)該不用調(diào)整了吧？
meizi老師
2022 04/07 15:50
是的。 是21年年報是的； 不改之前報表；? 只是匯算處理? ?
84784966
2022 04/07 16:03
那按季度申報的財務(wù)報表應(yīng)該不需要作廢申報吧？老師
meizi老師
2022 04/07 16:06
?你好；? ? ?是的。這個不用的；? ?
84784966
2022 04/07 16:17
那年報上要怎么修改？
meizi老師
2022 04/07 16:20
?你好；年報的時候按 這個費(fèi)用? ? 去正常填寫? ? ??
84784966
2022 04/07 16:25
那我這個月調(diào)整分錄，會不會影響到我本年的數(shù)據(jù)不平等？
meizi老師
2022 04/07 16:32
?你好； 會的； 會影響你們報表勾稽關(guān)系的 ； 會有這個差異金額? ?
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