免费问答

管理費(fèi)里面，

哪里費(fèi)用你找二級科目招待費(fèi)？

管理費(fèi)用，你找二級科目招待費(fèi)。

那就是把所有費(fèi)用加起來才行，不能直接看出來

是的，是這么理解的。

如果你不想那么麻煩，你平時(shí)做賬的時(shí)候，你可以做一個(gè)備忘錄，單獨(dú)記一下，哪一年什么時(shí)間發(fā)生了，招待費(fèi)多少。

噢，老師我匯算填好了，納稅調(diào)整了跟賬上的金額對不到，申報(bào)后賬上需要怎么調(diào)整？

賬上是虧損17要多，調(diào)整了是15要多

他賬上的金額對不到是什么意思？

業(yè)務(wù)招待費(fèi)不是不能全部扣嗎？所有就跟賬上的全年累計(jì)虧損對不到了，上面截圖你看看呢，我表達(dá)不是很清楚

問題的有扣除比例的，按照扣除比例來抵扣稅法利潤，這個(gè)是一個(gè)是會計(jì)利潤，一個(gè)是稅法利潤不一致，可以

那意思賬上就不用管了嗎？

是這么理解，是這么做的。

好的，感謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師我還有個(gè)問題，我現(xiàn)在報(bào)1季度的企業(yè)所得稅，去年是虧損，1季度企業(yè)所得稅申報(bào)怎么體現(xiàn)出來。

一季度有利潤，我要用去年的虧損。怎么弄

問下你稅務(wù)局第一季度是不是不允許彌補(bǔ)虧損？

以前是可以的嗎？能夠提現(xiàn)出來嗎？

你好，之前有些地方可以的。

只要做了匯算清交，就可以彌補(bǔ)虧損。