问题已解决

老師請(qǐng)問(wèn)下我們公司賬上的留底稅額比納稅申報(bào)表上面的留底稅額要多,是2019年那個(gè)時(shí)候造成的,找不到什么原因,現(xiàn)在要怎么調(diào)整?并且今天申報(bào)表上面的留底稅額已經(jīng)退回賬戶了,又該如何做賬

84785006| 提问时间:2022 04/12 20:16
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
王雁鳴老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師
同學(xué)你好,具體金額是多少啊,如果不大的話,直接轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,否則,需要做以前年度損益調(diào)整處理,退回來(lái)的稅,借:銀行存款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2022 04/12 20:20
84785006
2022 04/12 20:22
有6000多元吧
84785006
2022 04/12 20:24
借:銀行存款,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。是這樣嗎
王雁鳴老師
2022 04/12 20:30
同學(xué)你好,是的,你的分錄正確。
84785006
2022 04/12 20:40
哦哦那這個(gè)金額算不算大的?為什么放入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢
王雁鳴老師
2022 04/12 20:46
同學(xué)你好,這個(gè)金額不算大,因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅額,主要是購(gòu)買(mǎi)商品發(fā)生的,而購(gòu)買(mǎi)的商品,銷(xiāo)售后就轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了,所以記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本處理。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取