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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 上個月沒開發(fā)票做了收入 我做賬做了借預(yù)收賬款 貸銷項(xiàng)稅額 主營業(yè)務(wù)收入 這個月開出去發(fā)票要怎么做賬呢?
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同學(xué)你好:上個月如果未開票不應(yīng)確認(rèn)收入,最好的方法是將上月那筆憑證紅字沖銷,然后本月做一張正確的分錄!或者就是將預(yù)收賬款轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款 這兩科目一借一貸。
2022 04/17 13:15
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2022 04/17 13:18
上個月是收到50000塊錢的 但已納稅 不是這樣做分錄的嗎
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秦楓老師 
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2022 04/17 13:21
同學(xué)你的意思 : 上個月做了未開票收入? 增值稅申報了未開票收入什么,那上月操作沒問題,本月開具的發(fā)票可以直接放在上月記賬憑證后面!本月無需處理!
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2022 04/17 13:22
或者就是按照我的方法, 紅沖在做一筆 ,但是我覺的沒有必要!
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2022 04/17 13:31
老師稅務(wù)系統(tǒng)的開票稅額是139 但實(shí)際開票稅額是139.01這個要怎么做賬啊
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秦楓老師 
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2022 04/17 13:40
紅沖上月憑證 本月重新入賬可以跟應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅與電子稅務(wù)局保持一致? 差額調(diào)整在預(yù)收或者應(yīng)收
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2022 04/17 13:46
那我借方是銀行存款呢 怎么調(diào)整差額
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2022 04/17 13:51
調(diào)整你上月開票分錄 ,怎么會直接又進(jìn)銀行存款,你上面不是說通過預(yù)收賬款么, 調(diào)整預(yù)收數(shù)字,應(yīng)交稅費(fèi)調(diào)整成跟電子稅務(wù)局應(yīng)交稅費(fèi)一致
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