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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,如果預(yù)付賬款一直掛賬,很多年沒有開票進(jìn)來(lái),這種如何處理



你好,預(yù)付賬款一直掛賬,很多年沒有開票進(jìn)來(lái),需要做無(wú)票購(gòu)進(jìn)處理,匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)增處理??
2022 04/24 17:33

84784967 

2022 04/24 17:34
那怎么寫分錄哦

鄒老師 

2022 04/24 17:34
你好
借:庫(kù)存商品等科目,貸:預(yù)付賬款?

84784967 

2022 04/24 17:36
我看是預(yù)付賬款代理記賬服務(wù)費(fèi),一直沒有給人家要發(fā)票,都掛賬好多年了

鄒老師 

2022 04/24 17:37
你好,那現(xiàn)在的處理分錄是
借:管理費(fèi)用? 或? 以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用,貸:預(yù)付賬款?

84784967 

2022 04/24 17:37
匯算清繳的時(shí)候還是得調(diào)增哈

鄒老師 

2022 04/24 17:39
你好,是的,是這樣 的?
